第一篇：住院費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)書
住院費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)書
一、門診（普通疾病、特殊疾病、意外傷害門診）、門診慢性病及住院醫(yī)療費(fèi)用的報(bào)銷地點(diǎn)、時(shí)間為：
赭山校區(qū)
地點(diǎn)：赭山校區(qū)醫(yī)院二樓215室
時(shí)間：每月15日（門診報(bào)銷）、每月21日（門診慢性病及住院報(bào)銷） 上午：8：30～11：30
下午：14：30～17：00
花津校區(qū)
地點(diǎn)：花津校區(qū)醫(yī)院二樓保險(xiǎn)理賠辦公室
時(shí)間：每月16日（門診報(bào)銷）、每月22日（門診慢性病及住院報(bào)銷） 上午：9：00～11：30
下午：14：30～17：00
說明：
1、如遇節(jié)假日，報(bào)銷日期自動(dòng)往后順延至節(jié)假日后的第一、第二工作日；
2、上述時(shí)間，寒暑假除外。
二、申報(bào)醫(yī)保省級(jí)調(diào)劑金補(bǔ)助的材料受理地點(diǎn)、時(shí)間為：
地點(diǎn)：赭山校區(qū)醫(yī)院醫(yī)管辦；
時(shí)間：每季度末的最后一周。
三、報(bào)銷、申請(qǐng)補(bǔ)助需攜帶下列相關(guān)材料：
（一）門診
1、門診病歷與發(fā)票；
2、身份證復(fù)印件；
3、檢查費(fèi)在200元以上的（即大型檢查），需提供檢查報(bào)告單復(fù)印件；
4、屬于意外傷害門診治療的，需提供事故性質(zhì)、原因、傷害程度等有關(guān)的資料和其他證明（如學(xué)院證明等）；
5、本人銀行卡賬號(hào)復(fù)印件；
6、其他的相關(guān)材料。
（二）門診慢性病及住院
1、醫(yī)療費(fèi)用發(fā)票的原件、復(fù)印件；
2、加蓋住院部印章的出院小結(jié)、住院費(fèi)用明細(xì)清單的原件、復(fù)印件；
3、身份證復(fù)印件；
4、門診病歷、處方、檢查及化驗(yàn)報(bào)告單（門診慢性病需提供）；
5、屬于意外傷害事故住院的，需提供事故性質(zhì)、原因、傷害程度等有關(guān)的資料和其他證明（如學(xué)院證明等）；
6、其他相關(guān)證明材料。
（三）醫(yī)保省級(jí)調(diào)劑金補(bǔ)助
1、本人或其法定監(jiān)護(hù)人的書面申請(qǐng)書；
2、本人當(dāng)年的參保憑證；
3、醫(yī)療費(fèi)用發(fā)票、清單的復(fù)印件；
4、醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷憑證（市鏡湖區(qū)醫(yī)保中心、新農(nóng)合報(bào)銷后的理賠單據(jù)原件或復(fù)印件；醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算單等）；
5、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生需提供《安徽師范大學(xué)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定表》復(fù)印件（加蓋學(xué)校公章）。
溫馨提示：參保學(xué)生因病就醫(yī)需注意：
1、只有使用醫(yī)保范圍內(nèi)的藥品才能給予報(bào)銷；
2、凡藥房購藥一律不予報(bào)銷。
四、可登陸校醫(yī)院網(wǎng)頁/site/hospital/，查看相關(guān)醫(yī)保政策： 《安徽師范大學(xué)在校學(xué)生醫(yī)療保險(xiǎn)政策宣傳提綱》
《蕪湖市城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)大學(xué)生參保政策宣傳》
《關(guān)于部分調(diào)整201*年度蕪湖市市區(qū)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)有關(guān)政策規(guī)定的通知》
《規(guī)范大學(xué)生基本醫(yī)療保險(xiǎn)省級(jí)調(diào)劑金申報(bào)審核有關(guān)工作辦法》
《蕪湖市城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)不予支付和支付部分費(fèi)用的診療項(xiàng)目與醫(yī)療服務(wù)設(shè)施》
平安保險(xiǎn)公司為我校參保學(xué)生（以下簡稱“被保險(xiǎn)人）承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任及提供的服務(wù)》
第二篇：報(bào)銷培訓(xùn)費(fèi)用申請(qǐng)書
關(guān)于記錄員、編錄員培訓(xùn)及相關(guān)
費(fèi)用申請(qǐng)書
公司領(lǐng)導(dǎo)：
陳某、陳某、李某、蔡某4人已于201*年7年23日完成編錄員、記錄員培訓(xùn)課程，并通過考試成績及格。本次培訓(xùn)及食宿交通費(fèi)用共計(jì)人民幣陸仟零陸拾陸元整（￥：6066.00），特申請(qǐng)公司予以報(bào)銷此費(fèi)用，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批為荷。
特此申請(qǐng)！
申請(qǐng)人：陳某
二o一二年十一月十五日
第三篇：費(fèi)用報(bào)銷制度及報(bào)銷流程
費(fèi)用報(bào)銷制度及報(bào)銷流程
總則
一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。
二、本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。
三、本制度適用公司全體員工。
第一條：借支管理規(guī)定
一、出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。
二、其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、輔助材料費(fèi)、辦公費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。
三、各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前3—5天通知財(cái)務(wù)部備款。
四、借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；(2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。
五、借款實(shí)行“前款不清，后款不借”原則，員工在財(cái)務(wù)部有借款余額或上次借款尚未歸還或核銷的，除非有特殊情況，否則不允許再次借款；費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，應(yīng)先歸還借款，當(dāng)年12月31前的借款尚未核銷的，如無特殊情況，一律從工資或獎(jiǎng)金中扣回。
第二條：借支流程
一、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。
二、審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。
三、財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。
第三條：報(bào)銷的要求
一、發(fā)票的基本要求
② 票必須合法、真實(shí)、有效，且發(fā)票背面或單據(jù)背面必須有經(jīng)辦人簽名。
②發(fā)票不得涂改、挖補(bǔ)、大小寫金額必須相符，字跡清楚。發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，應(yīng)當(dāng)退回重開或更正，更正處應(yīng)加蓋開票單位公章。
③ 票用膠水分類、整齊地粘貼在報(bào)銷粘貼單上，防止原始憑證在傳遞過程中丟失。
④ 票抬頭與公司名稱應(yīng)一致，并具有規(guī)定印章（公章或財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章等）。 ⑤ 財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒收不合法不合規(guī)的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)扣留虛假票據(jù)，并及時(shí)通報(bào)相關(guān)責(zé)任人。
二、報(bào)銷憑證的填寫要求
①必須按費(fèi)用報(bào)銷單要求填寫相關(guān)內(nèi)容。
②報(bào)銷事項(xiàng)的內(nèi)容、用途說明必須清晰準(zhǔn)確，并注明費(fèi)用歸屬（屬于哪個(gè)單位或項(xiàng)目，便于分類核算或轉(zhuǎn)賬），必要時(shí)附清單詳細(xì)說明，另報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)（如送紅包，購煙，好處費(fèi)之類）需事先征得單位經(jīng)理的批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷，將自行承擔(dān)費(fèi)用，如無法取得發(fā)票，經(jīng)辦人應(yīng)填寫招待費(fèi)事項(xiàng)證明單，并歸屬哪個(gè)工程項(xiàng)目，簽字證明后交單位經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)部方能取得報(bào)銷款。
③凡是費(fèi)用需要在公司和各單位之間分?jǐn)偦蚬こ添?xiàng)目之間分?jǐn)偟�，�?bào)銷人應(yīng)該根據(jù)原始憑證抬頭與費(fèi)用歸屬關(guān)系，分別歸集后，填寫相應(yīng)的報(bào)銷憑證，確不能歸集應(yīng)給予適當(dāng)分配比例。
④施工或生產(chǎn)過程中需要的輔助材料，需事先按實(shí)際需要情況報(bào)告項(xiàng)目負(fù)責(zé)人并遞交《材料申請(qǐng)單》交采購部核實(shí)后統(tǒng)一購買，特殊情況可自行先墊資購買，但自行購買無報(bào)告無申請(qǐng)單的，財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷。購買后的材料申請(qǐng)單應(yīng)留底一份財(cái)務(wù)部，以便核實(shí)。
⑤原則上不允許報(bào)銷項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與工人的就餐費(fèi)用，需經(jīng)得總經(jīng)理批準(zhǔn)方能辦理報(bào)銷手續(xù)。
⑥報(bào)銷金額大小寫必須一致，不得涂改，不得使用鉛筆、圓珠筆、紅色墨水筆填寫。
⑦財(cái)務(wù)在審核時(shí)按相關(guān)制度規(guī)定有權(quán)去除不符合要求的票據(jù)（如白條、不符合要求的發(fā)票等），可以核小報(bào)銷金額；但審核金額超過原報(bào)銷金額時(shí)，應(yīng)退回經(jīng)辦人重填或按申報(bào)金額報(bào)銷。
⑧費(fèi)用報(bào)銷單分差旅費(fèi)報(bào)銷單、招待費(fèi)用報(bào)銷單和費(fèi)用報(bào)銷單，差旅費(fèi)報(bào)銷填差旅費(fèi)報(bào)銷單，其他所有費(fèi)用填費(fèi)用報(bào)銷單；
三、其他報(bào)銷附件要求
①除發(fā)票外，其他附件、報(bào)表必須合法、合規(guī)，有相關(guān)責(zé)任人的簽字審批，業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷報(bào)銷人對(duì)應(yīng)說明的事項(xiàng)根據(jù)管理需要要求填寫費(fèi)用說明清單，但費(fèi)用說明清單不做為原始入帳憑證。
②差旅費(fèi)報(bào)銷除當(dāng)天往返等特殊情況外應(yīng)當(dāng)附出差審批單，汽車費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)當(dāng)附派車單。
四、報(bào)銷的時(shí)效要求
①當(dāng)月費(fèi)用必須當(dāng)月25日前報(bào)銷處理完畢。
②當(dāng)年費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)年12月31日前報(bào)銷處理完畢。部分費(fèi)用的發(fā)票如當(dāng)年無法取得，只能在次年1月取得的，應(yīng)在1月取得時(shí)立即辦理報(bào)銷；財(cái)務(wù)部門如果賬務(wù)處理允許，應(yīng)進(jìn)入當(dāng)年費(fèi)用。
③申請(qǐng)先由公司預(yù)付支票的，經(jīng)辦人應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)拿回相應(yīng)發(fā)票按此報(bào)銷流程辦理簽字核銷手續(xù)，否則視同個(gè)人借款按相關(guān)規(guī)定處理。
第四條：報(bào)銷審批付款流程
一、經(jīng)辦人：根據(jù)本單位實(shí)際業(yè)務(wù)需要，在費(fèi)用事項(xiàng)發(fā)生后，按照?qǐng)?bào)銷流程管理要求分類粘貼原始憑證，
填寫報(bào)銷單，交部門負(fù)責(zé)任審核。經(jīng)辦人對(duì)其發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)、合理、合法、完整性負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁虛報(bào)、假公濟(jì)私。
二、部門負(fù)責(zé)人：按管理及責(zé)任權(quán)限對(duì)本部門發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)審核并簽字，對(duì)費(fèi)用是否符
合部門計(jì)劃、預(yù)算承擔(dān)責(zé)任；部門負(fù)責(zé)人可以根據(jù)事項(xiàng)、金額的重要性，讓部門業(yè)務(wù)主管先行審核簽字，并落實(shí)責(zé)任。對(duì)審核不通過的予以退回。
三、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（或授權(quán)主辦會(huì)計(jì)）對(duì)報(bào)銷憑證的相關(guān)內(nèi)容，根據(jù)財(cái)務(wù)制度要求、
標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核；并復(fù)核報(bào)銷的金額、是否有備用金或其他借款，是否從報(bào)銷款中扣回相關(guān)借款；根據(jù)本單位的各項(xiàng)具體管理制度對(duì)票據(jù)的合法、合規(guī)性負(fù)責(zé)審核簽字，對(duì)審核不通過的予以退回。
四、單位經(jīng)理、公司總經(jīng)理：對(duì)授權(quán)范圍內(nèi)所有費(fèi)用予以審批，并對(duì)費(fèi)用的真實(shí)性、合理性承擔(dān)責(zé)任；對(duì)
審批、審核不通過的予以退回。經(jīng)理、總經(jīng)理的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，交由董事長審批。
五、董事長公司相關(guān)規(guī)定或授權(quán)，對(duì)費(fèi)用具有最終審批權(quán)，并以法人代表身份對(duì)所有費(fèi)用的真實(shí)、合理、
合法合規(guī)性承擔(dān)責(zé)任。董事長的費(fèi)用由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
六、出納：審核報(bào)銷單是否完成上述簽字流程，是否本人簽字，對(duì)審批簽字手續(xù)不全的堅(jiān)決予以退回。對(duì)
報(bào)銷金額再次復(fù)核，復(fù)核金額（付款金額）只能小于等于報(bào)銷人申報(bào)金額，對(duì)復(fù)核金額大于申報(bào)金額的，予以退回給經(jīng)辦人重新辦理（或按申報(bào)金額辦理）。報(bào)銷費(fèi)用沖抵借款的部份，出納應(yīng)開具收據(jù)；收回多余的現(xiàn)金，收據(jù)中的一聯(lián)應(yīng)作為憑證附件。
第五條：報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定
為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下：財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。
第六條 代辦及其它
一、若員工為本單位其他職員代為辦理報(bào)銷或借款手續(xù)，報(bào)銷人應(yīng)填被代辦人，并按被代辦人的職別進(jìn)行
審批，同時(shí)在報(bào)銷單上注明由代辦人代辦。員工借款在領(lǐng)款時(shí)必須由本人親筆簽字確認(rèn)領(lǐng)款。
二、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。
第四篇：費(fèi)用報(bào)銷制度
第一部分 總則
第一條 為了加強(qiáng)湖南冶金有限公司（以下簡稱公司）內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。
第二條 本制度適用公司全體員工及總公司采購人員。
第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程
第一條 借款管理規(guī)定
(一) 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)
銷還款手續(xù)。
(二) 其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款必須在本月內(nèi)結(jié)清，
不允許跨月借支，特殊情況下經(jīng)副總經(jīng)理及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字后可以跨月，但必須說明跨月報(bào)銷的原因。
(三) 各項(xiàng)借款應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。
(四) 借款銷賬規(guī)定：(1) 借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)副
總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；
(五) 借款本著“前款不清，后賬不借”的原則，借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)
人借款從工資中一次性扣回。特殊情況由副總經(jīng)理特批，對(duì)各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
第二條 借款流程
(一) 借款人按規(guī)定填寫《借款申請(qǐng)單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。
(二) 審批流程：部門主管審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→1000元以上（含）副總經(jīng)理審批。
(三) 財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。
第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程
第一條 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)
費(fèi)、資料費(fèi)等，在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。固定資產(chǎn)購置、維修保養(yǎng)費(fèi)用支出適用《固定資產(chǎn)管理制度》，銀行支出款項(xiàng)適用《款項(xiàng)支付制度》
第二條 費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定
(一) 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定詳見201*年6月14日財(cái)務(wù)部通知),且發(fā)票背面須有經(jīng)辦人
簽名。
(二) 填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大
小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由，可另附費(fèi)用內(nèi)容說明。
第三條 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→ 須辦理申請(qǐng)或出入庫手續(xù)的應(yīng)
附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫單→部門負(fù)責(zé)人審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→1000元以上（含）副總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷。
第四條 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間：每周二、周五。借支及銀行支出款項(xiàng)不受此限制。
第五條 費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)填寫要求：
（一） 報(bào)銷人填單：報(bào)銷人應(yīng)如實(shí)填寫費(fèi)用報(bào)銷單，報(bào)銷項(xiàng)目欄填寫費(fèi)用類別，摘要欄填寫報(bào)銷費(fèi)用的詳細(xì)
內(nèi)容。公司秉持“誰經(jīng)手、誰報(bào)銷”的原則，經(jīng)辦人即為報(bào)銷人。
（二） 對(duì)原始憑證粘貼的要求：1.報(bào)銷人應(yīng)按費(fèi)用性質(zhì)分類后將正式發(fā)票粘貼在“費(fèi)用粘貼單”上，且“費(fèi)
用粘貼單”須注明附件張數(shù)及金額，報(bào)銷人不得將不同種類的費(fèi)用粘貼在同一張費(fèi)用粘貼單上；2.費(fèi)用單據(jù)粘貼時(shí)應(yīng)折疊整齊，錯(cuò)落有序，便于單據(jù)的審核和裝訂、保管。
（三） 對(duì)原始憑證合規(guī)性的要求：1.原始憑證上的各要素必須填列齊全、正確。包含客戶全稱、開票日期、
所購物品品名、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額等，且大小寫金額必須一致，不得涂改。2.發(fā)票應(yīng)加蓋開票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章。3.報(bào)銷人在取得原始憑證時(shí)，一定要對(duì)該原始憑證進(jìn)行認(rèn)真審查，包含該原始憑證各素填列是否齊全、正確、大小寫金額是否一致、開票單位是否蓋章等。如因客戶名稱寫錯(cuò)、金額寫錯(cuò)（含大小寫金額不一致）、以及過期發(fā)票、假發(fā)票及未蓋章發(fā)票導(dǎo)致不能報(bào)銷等，后果一律由報(bào)銷人負(fù)責(zé)。
（四） 報(bào)銷所需憑證：
（1） 基建項(xiàng)目：1.項(xiàng)目審批表； 2.施工合同； 3.材料發(fā)票及施工勞務(wù)發(fā)票； 4.收、領(lǐng)料單（自建項(xiàng)目）；
5.項(xiàng)目竣工決算表
（2） 修理費(fèi)：1.維修申請(qǐng)單（經(jīng)簽批）；2.維修合同（1000元以上須提供）；3.修理費(fèi)發(fā)票；4.維修項(xiàng)
目清單（須經(jīng)維修班確認(rèn)舊零件已收回）。
（3） 汽車費(fèi)用（含油費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)等）：1.發(fā)票； 2.出車記錄（行駛路線：起點(diǎn)終點(diǎn)）：貨車司
機(jī)復(fù)印工廠貨車行駛記錄表作為憑據(jù)。
（4）業(yè)務(wù)招待費(fèi)：1.外出就餐申請(qǐng)單（須審批且必須費(fèi)用預(yù)算）；2.發(fā)票；3.說明：招待客戶名稱、人數(shù)、
事由、金額及陪同人員姓名、人數(shù)。
（5）差旅費(fèi)（須填寫專門的差旅費(fèi)報(bào)銷單）：1.出差申請(qǐng)單（須審批）；2.發(fā)票（限住宿費(fèi)、交通費(fèi)票，
如在出差期間有招待費(fèi)發(fā)生，須單獨(dú)報(bào)銷）；3.說明：其他事由請(qǐng)說明。
（6）運(yùn)輸費(fèi)：1.運(yùn)輸合同（1000元以上須提供）；2.運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票；3.收款人收據(jù)；4.說明：所運(yùn)輸物品名
稱、對(duì)應(yīng)的收料單、請(qǐng)購單號(hào)、運(yùn)輸路線。
（7）物料用品采購：1.請(qǐng)購單；2.收料單；3.發(fā)票；4.送貨單。5.收款收據(jù)。
（8）食堂費(fèi)用：1.原始小票（報(bào)銷人須保證小票金額真實(shí)無誤，如發(fā)現(xiàn)小票金額有弄虛作假及錯(cuò)誤等情形，
將追究經(jīng)手人的直接責(zé)任）；2.統(tǒng)計(jì)表。
（9）租賃費(fèi)：1.租賃合同；2. 租賃費(fèi)發(fā)票；3.收款人收據(jù)。
第五條 差旅費(fèi)
（一） 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):
（1）交通工具（最高標(biāo)準(zhǔn)）
職 務(wù)交通工具
一般員工火車硬臥
部門負(fù)責(zé)人火車軟臥或高鐵
總經(jīng)理助理飛機(jī)
副總經(jīng)理及以上飛機(jī)
（2）差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：出差人員的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、電話費(fèi)實(shí)行“總額包干、節(jié)約歸已、超支不
補(bǔ)”的原則；
出差地點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)
經(jīng)濟(jì)特區(qū)及北上廣300元/人/天
外省省會(huì)250元/人/天
外省地級(jí)市、縣、鎮(zhèn)200元/人/天
本省地級(jí)市、縣、鎮(zhèn)200元/人/天
(二) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：
(1) 差旅費(fèi)中交通費(fèi)（不含市內(nèi)交通）與住宿費(fèi)必須提供實(shí)際發(fā)票。
(2) 特殊情況下要超過標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具的，須通過副總經(jīng)理的審批，否則只能按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的(請(qǐng)您繼續(xù)關(guān)注公文素材庫：Wwww.hmlawpc.com)交通工具價(jià)
格報(bào)銷。
(3) 包干報(bào)銷天數(shù)以出差之日至到達(dá)之日為依據(jù)，算頭不算尾。
(4) 出差人員由對(duì)方單位接待的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)50元/人/天；出差外省當(dāng)天能返回的100元/人/天；出差省內(nèi)（長
沙地區(qū)除外）當(dāng)天能返回的50元/人/天；
（5）到長沙地區(qū)辦事不享受補(bǔ)助，只享受誤餐補(bǔ)貼，且發(fā)生的交通費(fèi)必須提供發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。
（6）差旅費(fèi)報(bào)銷必須附帶經(jīng)審批的出差申請(qǐng)表復(fù)印件。
（7）凡與原出差申請(qǐng)單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷。因特殊原因或情況變
化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需副總經(jīng)理簽署意見后方可報(bào)銷。
（8）出差人員如未經(jīng)審批自行安排差旅行程、無充分理由延長出差時(shí)間或無差旅報(bào)告可作為佐證說明當(dāng)次
出差情況的、當(dāng)次所發(fā)生的差旅費(fèi)用一律由個(gè)人承擔(dān)，公司不予報(bào)銷。
（7）所有出差人員在出差期間遇有節(jié)假日的，一律不另發(fā)節(jié)假日加班費(fèi)。
（8）員工利用出差之機(jī)繞道回家辦事的，事先須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，其繞道回家辦事的一切費(fèi)用由個(gè)人自理。其
回家時(shí)間應(yīng)按交通票據(jù)上所列時(shí)間從出差時(shí)間中扣除；
（9）員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費(fèi)用，均由個(gè)人自理；
（10）帶車出差的，其行車期間的油料費(fèi)、過橋費(fèi)、停車費(fèi)等國家或地方政府規(guī)定的應(yīng)收費(fèi)用可憑票據(jù)實(shí)報(bào)
銷。由個(gè)人違章所造成的罰款以及個(gè)人開支費(fèi)用等一律不得報(bào)銷。
（11）在出差過程中，因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)，應(yīng)征得副總經(jīng)理同意，并經(jīng)副總經(jīng)理簽署意見后財(cái)務(wù)部
方可審核報(bào)銷。
第六條 電話費(fèi)
(一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
(1）移動(dòng)通訊費(fèi)：公司暫不提供移動(dòng)通訊費(fèi)報(bào)銷。
(2）固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。但禁止員工在上班期間
打私人電話。
(二) 報(bào)銷流程
(1) 固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情
況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)副總經(jīng)理批示處理辦法。
第七條 市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷
(一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：據(jù)真實(shí)發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。
(二) 報(bào)銷說明：
(1) 員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政人事部文部長同意后
可以乘坐公交或出租車;
(2) 市內(nèi)因公公交車費(fèi)和出租車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票實(shí)報(bào)實(shí)銷。
(3）員工應(yīng)盡量選擇公交，確因沒有公交、公交時(shí)段已過或者事務(wù)緊急情況下才可選擇出租車。
第八條 辦公用品、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程:
(一) 管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定
專人負(fù)責(zé)。
(二) 報(bào)銷說明：
報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附發(fā)票、倉庫人員填寫的入庫單、領(lǐng)料單、供應(yīng)商提供的送貨單、采購申請(qǐng)單等原始單據(jù)，1000元以上（含）須附采購合同)，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。
第九條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他費(fèi)用報(bào)銷
(一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
(1) 招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，招待費(fèi)應(yīng)預(yù)先填寫外出就餐申請(qǐng)單經(jīng)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，特殊情況下可
先電話審批，事后再補(bǔ)單。
(2) 培訓(xùn)費(fèi): 為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司行政人事部統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及
時(shí)報(bào)送行政人事部。行政人事部根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)副總經(jīng)理審批。
(3) 資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前應(yīng)書面呈副
總經(jīng)理批準(zhǔn)。報(bào)銷時(shí)須提供副總經(jīng)理審批的呈批件。
(4) 其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。
第五篇：費(fèi)用報(bào)銷管理制度
深圳市電子科技有限公司
費(fèi)用報(bào)銷管理制度
第一章 總則
第一條 為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，控制費(fèi)用開支，本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。
第二章 審批權(quán)限及程序
第二條 公司授予總經(jīng)辦、部門經(jīng)理對(duì)本制度規(guī)定范圍內(nèi)的費(fèi)用開支項(xiàng)目及限額內(nèi)的審批權(quán)限。有審批權(quán)限的部門經(jīng)理的簽名字樣須在財(cái)務(wù)部門備案。
第三條 凡公司規(guī)定項(xiàng)目和限額內(nèi)的費(fèi)用開支，審批程序?yàn)椋?/p>
（一） 費(fèi)用當(dāng)事人申請(qǐng)。
（二） 部門經(jīng)理審查確認(rèn)。
（三） 總經(jīng)辦根據(jù)《外出登記表》、《出差申請(qǐng)單》等的記錄核對(duì)簽字確認(rèn)。
（四） 財(cái)務(wù)部門審核、結(jié)算。
（五） 審核未通過的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)部列明未通過的費(fèi)用項(xiàng)目和原因，退回部門經(jīng)理處。
（六） 各部門對(duì)財(cái)務(wù)部退回的費(fèi)用單據(jù)如有異議，報(bào)總經(jīng)理審批。
第四條 凡本制度規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目以外及超限額的費(fèi)用，一律最后報(bào)總經(jīng)理審批。
第三章 行政及營運(yùn)費(fèi)用管理
第五條辦公用品及低值易耗品的報(bào)銷手續(xù)：
（一）由辦公用品使用人填寫<《辦公用品申請(qǐng)單》，并經(jīng)所在部門領(lǐng)導(dǎo)審核，財(cái)務(wù)部復(fù)核，總經(jīng)辦核準(zhǔn)后方可采購。
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（二）在采購?fù)瓿僧?dāng)天連同發(fā)票、入庫單、使用人簽收的附件三天內(nèi)報(bào)銷。
第六條員工市外出差費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)
（一）員工出差前應(yīng)填寫《出差申請(qǐng)單》，如需借支差旅費(fèi)，同時(shí)填寫“借款憑證”，一并由各部門經(jīng)理審批，《出差申請(qǐng)單》一聯(lián)交行政部記錄考勤，出差回來后，填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單以此為附件。預(yù)支差旅借款審批后到財(cái)務(wù)部辦理。
（二）借款出差人員回公司后，3天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后結(jié)欠金額或3天內(nèi)不辦理報(bào)帳手續(xù)的人員欠款，財(cái)務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣除。
（三）差旅費(fèi)應(yīng)每出差一次報(bào)銷一次，不允許把幾次出差匯總報(bào)銷，也不允許把市內(nèi)出差與外地出差匯總報(bào)銷。幾個(gè)人一起出差的，由指定負(fù)責(zé)人一起報(bào)銷，并列明消費(fèi)明細(xì)及名單。
（四）住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付，如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷（相關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參見附件二）。
第七條員工市內(nèi)出差的交通費(fèi)報(bào)銷手續(xù)：
（一）所有市內(nèi)出差的員工，出差的市內(nèi)交通費(fèi)除出租車費(fèi)外實(shí)報(bào)實(shí)銷；公交車票除二人及以上同行外均不得連號(hào)。如因工作需要或客觀原因確需乘坐出租車的，在出租車發(fā)票背面寫清原因，需經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)后方予報(bào)銷。
（二）市內(nèi)出差填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，按天（次）填單，一單一審，并由總經(jīng)辦根據(jù)《外出登記表》確認(rèn)；所有車票必須真實(shí)、合理、合法，凡查出屬不實(shí)的，一律不得報(bào)銷。超出標(biāo)準(zhǔn)的，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
（三）員工市內(nèi)出差的，返回后可于1-2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷。
（四）超過1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。
（五）財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)有異議的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店等直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。
第八條 應(yīng)酬招待開支報(bào)銷手續(xù)
（一）所有送禮費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用必須事先計(jì)劃上報(bào)，填寫《業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)單》，并經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，如果是超標(biāo)的，由總經(jīng)辦批誰，在財(cái)務(wù)部設(shè)置的有關(guān)登記本上逐項(xiàng)登記，對(duì)在外因公事務(wù)需要未能提前登記的，應(yīng)以電話方式
請(qǐng)示有關(guān)負(fù)責(zé)人，待批準(zhǔn)后執(zhí)行。但在回來后必須補(bǔ)補(bǔ)填《業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)單》，否則，不得報(bào)銷。
（二）及時(shí)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并注明招待的客戶姓名、事由、電話等信息，將相關(guān)票據(jù)粘貼附后，交部門經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)部復(fù)核，總經(jīng)辦核誰后予以報(bào)銷。對(duì)于超標(biāo)的，由報(bào)銷人自負(fù)。借支的交回多余現(xiàn)金，否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)從其工資中扣回。
（三）報(bào)銷時(shí)，送禮費(fèi)、招待費(fèi)不允許和其他費(fèi)用混報(bào)，應(yīng)單獨(dú)填報(bào)。所有報(bào)銷單據(jù)票必須是真實(shí)、合理、合法的，凡查出屬不實(shí)的，一律不得報(bào)銷。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按：接待一般來客的標(biāo)準(zhǔn)每人每餐約30元，陪同人員一般不超過三人；接待高層次來客的標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)辦另定；
第九條車輛使用費(fèi)用的報(bào)銷手續(xù)
（一 ）此項(xiàng)費(fèi)用包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、停車費(fèi)、路橋費(fèi)。
（二）報(bào)銷時(shí)列明起始地，停車地，總經(jīng)辦根據(jù)里程數(shù)及用車記錄等進(jìn)行復(fù)核，并據(jù)此在報(bào)銷單簽字確認(rèn)。
（三）車輛維修前提出書面報(bào)告，說明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用，報(bào)銷時(shí)列明詳細(xì)維修項(xiàng)目清單，總經(jīng)辦根據(jù)車輛維修情況復(fù)核，并簽字確認(rèn)。
第十條貨運(yùn)及郵寄資料費(fèi)用報(bào)銷：
（一）貨物運(yùn)輸費(fèi)用采用本公司和貨運(yùn)單位月結(jié)的，員工本人不得報(bào)銷該項(xiàng)費(fèi)用；平時(shí)零星發(fā)貨的運(yùn)輸費(fèi)用，由員工本人代墊的，在辦完托運(yùn)手續(xù)，取得正式合法報(bào)銷單據(jù)，填寫〈費(fèi)用報(bào)銷單〉后，由本部門經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)部復(fù)核后報(bào)銷。應(yīng)由對(duì)方公司（如供應(yīng)商）承擔(dān)的運(yùn)費(fèi)或因?qū)Ψ焦驹蛟斐傻倪\(yùn)費(fèi)，公司不予報(bào)銷。
（二）文件、發(fā)票等郵寄費(fèi)由部門指定專人每月統(tǒng)一報(bào)送財(cái)務(wù)部審核后報(bào)銷。需取得正式郵寄報(bào)銷票據(jù)，填寫〈費(fèi)用報(bào)銷單〉實(shí)報(bào)實(shí)銷。
（三）需辦理備用金手續(xù)的，必須依照下列規(guī)定：
1、具有規(guī)定的用途，期限及限額（注：現(xiàn)，采購部文件快遞備用金500元，倉庫貨物運(yùn)費(fèi)備用金201*元）；
2 、在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷；用現(xiàn)金 或支票進(jìn)行零
星采購的七天內(nèi)報(bào)銷；通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付 款的二十天內(nèi)報(bào)銷。
3 、以上各項(xiàng)支出，原則上前款不清，后款不借。
4 、對(duì)違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。
第四章內(nèi)部費(fèi)用管理
第十一條財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。
（一） 公司員工因公借款，必須辦理借款申請(qǐng)單。會(huì)計(jì)根據(jù)內(nèi)容填寫完整、審批手續(xù)齊全的借款申請(qǐng)單，編制會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。
（二）公司預(yù)付款項(xiàng)，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請(qǐng)單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會(huì)計(jì)不得編制付款憑證，也不得付款。
第十二條 財(cái)務(wù)部加強(qiáng)對(duì)原始費(fèi)用憑證的審核
（一）所有費(fèi)用支出均需取得真實(shí)、有效的發(fā)票，杜絕用白條、收據(jù)代替發(fā)票的情況。
（二）費(fèi)用的報(bào)銷程序上由報(bào)銷人所屬的部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審核其真實(shí)性,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核其票據(jù)的合法性及是否按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷；將不符合真實(shí)性和超標(biāo)超限的票據(jù)報(bào)送總經(jīng)理批準(zhǔn)。
（三）各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對(duì)外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收 款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財(cái)務(wù)專用單。
（四）對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。自制原始憑證應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。 凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。
第十三條 本制度由英泰格電子科技公司總經(jīng)理辦公室制定并負(fù)責(zé)解釋。第十四條、本制度從201*年7月14日起執(zhí)行。
附件一：報(bào)銷費(fèi)用表單
《出差申請(qǐng)單》
《差旅費(fèi)報(bào)銷單》
《業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)單》
《外出登記表》
〈辦公用品申請(qǐng)單〉
附件二、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。
1、員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為 “短途”，出差時(shí)間在一天以上的為 “長途”。
2、出差地點(diǎn)區(qū)分為一線城市；二，三線城市，港澳地區(qū)三種。
一類區(qū)：一線城市（北京，上海，深圳，廣州）
二類區(qū)：二，三線城市（其他城市）。
3、 出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：（元/人.天）
職務(wù)二類區(qū)一類區(qū)港澳臺(tái)地區(qū)
普通人員80/天150/天總經(jīng)理批準(zhǔn)
主管工程級(jí)130/天200/天400hkd /天
部門經(jīng)理級(jí)200/天280/天500hkd/天
總經(jīng)理級(jí)250/天350/天600hkd/天
4、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)
員工本市內(nèi)出差、短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。
長途出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）
總經(jīng)理級(jí)：100元/天
部門經(jīng)理：60元/天
主管級(jí)別：40元/天
普通員工：30元/天
5、員工出差交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
長途出差:由公里數(shù)來定(如>1000公里可乘坐飛機(jī),<1000乘坐火車或長途
巴士,輪船) , 并由部門經(jīng)理批示，如果達(dá)不到乘坐飛機(jī)的標(biāo)準(zhǔn)，有特殊情況需乘坐飛機(jī)的需事先經(jīng)過部門批準(zhǔn)，否則，不予報(bào)銷。
員工在出差地盡量乘坐公共交通工具(公交,地鐵)，正常情況下，只報(bào)銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號(hào)。如因工作需要或客觀原因確需乘坐出租車的，在出租車發(fā)票背面寫清原因，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方予報(bào)銷。
6 、短途（300公里以內(nèi)）出差不享受住宿補(bǔ)助。
7、長途（省外）出差人員無住宿費(fèi)用時(shí)，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的
助
50%領(lǐng)住宿補(bǔ)
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