企業(yè)跨國集成MRO采購模式研究

在工業(yè)企業(yè)中，可以將MRO物資分為設備備品備件、一般消耗品、定期消耗品三種。對于工業(yè)企業(yè)來講，設備的備品備件采購是對企業(yè)生產(chǎn)影響最大的，本文所研究的重點也集中于該類型的物料之上。

一、工業(yè)企業(yè)跨國MRO采購介紹

目前國內(nèi)工業(yè)企業(yè)的許多大型重要的生產(chǎn)設備及所需的備品備件依靠國外進口。MRO物料的跨國采購成為采購工作中不可缺少的一部分。由于備品備件的不及時不準確供給所造成的非正常停機損失非常之大，以及我國工業(yè)企業(yè)MRO跨國采購物料現(xiàn)狀與國外發(fā)達國家的差距，有必要對MRO物料的跨國采購進行研究分析。MRO物料由于其對正常生產(chǎn)的非凡作用以及其不同于直接性生產(chǎn)資料的固有特點，其采購的模式，流程及治理策略也相應的具有自身的特點。

1．MRO物料采購與直接性生產(chǎn)資料采購的比較。MRO物料采購與直接性生產(chǎn)資料采購有著許多不同之處，這些不同之處來自于MRO物料自身的特點以及國內(nèi)工業(yè)企業(yè)的采購治理現(xiàn)狀，從而使得對于它們的研究既可以幫助了解工業(yè)企業(yè)內(nèi)MRO物料的特性，又可以成為企業(yè)改進MRO物料采購治理，增進對采購總成本的熟悉，提高工作執(zhí)行效率，降低庫存和成本的依據(jù)。這些不同之處如表1所示。

由表1可以看出，MRO物料的采購數(shù)量大，平均價值低，供給商眾多，采購工作效率低下，采購值只占企業(yè)采購總額的8%，卻消耗了采購部門超過60%的工作量。另有調(diào)查表明，在MRO采購中，除治理成本占了超過25%的采購總成本之外，庫存成本更是占去了36%的份額，而物料的實際價格只占其中的39%左右，改進MRO采購完全可以成為工業(yè)企業(yè)降低成本的新空間。一般來講，MRO物料的采購總成本包括了顯性成本和隱性成本，顯性成本包括采購過程成本、庫存成本、物料價格，隱性成本主要是供貨不及時不準確而導致的非正常停機成本。因此，改經(jīng)MRO采購的另一個好處是可以降低潛在的生產(chǎn)缺貨風險。

2．跨國MRO采購的特點。國內(nèi)工業(yè)企業(yè)跨國MRO采購面臨的是比本土采購更加復雜的供給鏈，不同的商業(yè)環(huán)境，采購過程更加難以控制和治理，需要處理國際物流、通關關、跨國支付、保險、跨國技術支持等新問題。跨國MRO采購的特點包括：供給鏈長，涉及到國際國內(nèi)多家承擔不同功能的中間服務商；面臨新的商業(yè)環(huán)境，國外供給商的服務方式和交易方式以及法律法規(guī)等與國內(nèi)有差異；采購過程中的信息獲取難度加大，過多的環(huán)節(jié)可能會導致信息失真；通關關需要相關的單證及必要的海關監(jiān)管程序，進出口雙方單證不全或交接不及時可能會造成供貨時間的延誤；跨國支付會涉及到國內(nèi)外資金多次流轉，不同結算貨幣的協(xié)調(diào)；由于MRO物料價值低，訂購價格隨每次交易的數(shù)量、運輸方式等變化大，且供給商數(shù)量眾多，價格難以協(xié)商固定；跨國技術支持難以達到準確及時。

二、國外工業(yè)企業(yè)MRO采購分析

國外發(fā)達國家工業(yè)企業(yè)MRO物料采購曾長期被忽視，造成MRO庫存遠比提供企業(yè)正常運營所需為高。他們的主要注重力集中在直接性生產(chǎn)物料采購等核心業(yè)務上。這一狀況在上世紀90年代由于企業(yè)開始關注資本治理而得到改變，通過對企業(yè)生產(chǎn)過程和內(nèi)部治理流程重組及信息技術的使用節(jié)省了大量的成本，MRO采購領域隨之成為企業(yè)節(jié)省成本的一個著眼點，他們不斷地削減MRO采購服務商數(shù)量，將企業(yè)的MRO采購業(yè)務外包給單獨的或有限的幾個采購服務商，由這些采購服務商來接管企業(yè)整個MRO采購治理。集成采購服務商在這種趨勢下應運而生，其不僅僅只是扮演企業(yè)MRO采購中間人的角色，他們服務的是企業(yè)MRO采購的全過程。

集成采購服務商采用集成采購服務策略，以降低企業(yè)采購總成本為目標，通過集成供給商數(shù)量、參與治理客戶庫存、提高客戶企業(yè)采購工作效率、在上下游建立長期穩(wěn)定合作關系、加強信息共享等來實現(xiàn)成本節(jié)約和準確及時的供給。集成采購商和工業(yè)企業(yè)密切合作，采取了一系列措施來保證合作的成功：具體分析企業(yè)采購流程和相應的成本結構。將企業(yè)MRO采購總成本劃分為物料價格、采購過程成本、庫存成本等，在各個主要成本下繼續(xù)進行細分。通過流程分析和成本劃分，找到降低采購總成本和提高工作效率的入手點；根據(jù)MRO物料的特性及對企業(yè)生產(chǎn)的影響程度對物料進行分類，整理和更新物料數(shù)據(jù)，使之與供給商數(shù)據(jù)相吻合；使用電子商務工具改進采購工作效率、準確率及信息共享程度。集成采購服務商為客戶訂制電子采購目錄，不僅提供物料規(guī)格，價格，最小訂購批量等基本信息，還提供物流信息查詢，追蹤，意見反饋等。在提供VMI服務時，電子商務平臺還提供客戶庫存信息情況；雙方訂立長期有效的服務合同，物料價格保持一定時期內(nèi)穩(wěn)定；雙方在實施集成采購策略時，首先以那些對企業(yè)正常生產(chǎn)影響大的MRO物料為對象，對這一部分物料采購進行集成。通過逐步的努力，最終實現(xiàn)客戶企業(yè)整個MRO物料采購的集成。此舉有助于理解客戶企業(yè)內(nèi)部采購現(xiàn)狀并減輕來自企業(yè)內(nèi)部相關部門和員工的懷疑和抵制情緒。

三、國內(nèi)工業(yè)企業(yè)跨國MRO采購分析

與國外發(fā)達工業(yè)企業(yè)相比，國內(nèi)工業(yè)企業(yè)MRO采購尚處于較低的水平，企業(yè)將幾乎全部注重力集中在直接性生產(chǎn)物料的采購之上，MRO采購并未得到充分有效的重視和治理。這種情況一方面與國內(nèi)工業(yè)企業(yè)采購治理現(xiàn)狀有關，另一方面和MRO物料的種類繁多、需求分散以及價格較低等自身特性有關�？鐕�采購比國內(nèi)采購更為復雜和難于治理，國內(nèi)工業(yè)企業(yè)在跨國MRO采購上存在的問題更多：MRO物料采購零散，供給商眾多，采購行為往往分散在不同的職能部門，集中治理實現(xiàn)程度較差。同時，由于企業(yè)對設備維護和維修計劃性不強，而且不很關注歷史數(shù)據(jù)的發(fā)掘和需求的猜測，導致不確定的提前期和不合理的庫存；MRO采購治理很少被包括在ERP系統(tǒng)中。采購操作處于傳統(tǒng)的紙面工作層面，大量的時間和精力被消耗在數(shù)量眾多而缺乏有效治理的MRO采購之上，效率和準確率不高；企業(yè)缺乏對采購成本和風險的科學熟悉，僅僅關注價格、質量、支付和交貨期等一般商業(yè)條件；極少根據(jù)MRO物料不同的特性和需求特點對其進行分類，物料相關數(shù)據(jù)陳舊滯后，不能及時得到更新和有效治理；跨國采購嚴重依靠多個本地跨國采購中間商，造成采購成本和風險的不確定性，而且及時準確的供給和必要的技術支持得不到有效保障；采購部門治理設置和人員配置存在問題，采購人員缺乏足夠的MRO物料專業(yè)知識，經(jīng)常需要相關部門的協(xié)助才能確定物料規(guī)格型號等。部門間溝通不流暢，導致工作量的加大和潛在的采購錯誤風險。由國內(nèi)企業(yè)的跨國MRO采購存在的這些問題所導致的額外成本和風險必須得到企業(yè)的重視，企業(yè)應該采取從治理到采購模式等一系列措施來進行適當?shù)母母铩?/p>

四、國內(nèi)工業(yè)企業(yè)跨國集成MRO采購模式

1．集成國際采購服務中間商資源，選擇那些擁有足夠的采購服務能力和必要的物流配送能力的采購服務商，將企業(yè)的采購業(yè)務交由這些采購服務商代理，以此來提高議價能力和治理的集中程度。

2．依據(jù)MRO物料需求特點和對企業(yè)生產(chǎn)的重要程度將物料進行分類，協(xié)同采購服務商整理和完善物料數(shù)據(jù)，并由采購服務商來及時通知企業(yè)更新，保持與OPM/OEM供給商數(shù)據(jù)的一致性，提高采購的準確率；重視歷史數(shù)據(jù)的整理和需求猜測，制定嚴格的采購計劃，務必了解庫存情況并改善庫存治理。在綜合考慮上述各方面基礎之上，及時向采購服務商通。

3．引入適當?shù)碾娮庸ぞ撸�力求實現(xiàn)MRO物料的電子化治理。在條件答應的情況下，考慮同采購服務商之間的系統(tǒng)對接；設立獨立的MRO物料采購治理部門或小組，將分散在不同部門的采購工作集中到該部門或小組中，采購隊伍中應當擁有相應的對技術較為熟悉的人員；分析并優(yōu)化MRO采購工作流程，制定適應不同客戶的具體內(nèi)部治理制度要求的審批程序。

由于國內(nèi)工業(yè)企業(yè)的現(xiàn)實情況，目前由一家獨立的采購服務商來實現(xiàn)完全的集成化采購模式還不現(xiàn)實。企業(yè)在采取上述的具有集成化意義的采購模式成功之后，在條件答應時，可以逐步將采購服務商數(shù)量減少到一個，由該集成服務商來提供跨國MRO采購服務，與其結成戰(zhàn)略供給伙伴關系，必要時還可以由其來實施VMI服務。

擴展閱讀：MRO資材采購業(yè)務指南

標準名MRO器材采購業(yè)務指南修訂號碼0頁數(shù)1/19第一章總則

第1條(目的)

本指南明確規(guī)定了海外法人(以下簡稱“法人”)所發(fā)生的與各種MRO器材購買業(yè)務相關的業(yè)務標準和工作程序及方法，旨在最大限度地提高工作效率。

第2條(適用范圍)

本指南規(guī)定了法人在進行MRO器材采購申請、采購、庫存管理及貨款支付等相關業(yè)務時的工作程序。

第3條(用語定義)

1.MRO(MaintenanceRepairOperating)器材

雖然不是進行生產(chǎn)時直接需要的物資，但是使公司得以順利運轉所需的物資，包括除了原材料以外的所有器材，本公司將其分為SpareParts、一般消耗品和定期消耗品。(參照附件1－MRO器材品目分類表)2．SpareParts

作為設備維護所需物資，由法人的設備維護部門進行總管。3．一般消耗品(非庫存管理品目)

根據(jù)特定部門的購買申請而進行購買的物資。4．定期消耗品(庫存管理品目)

有2個以上的部門共同使用，采購部門對總需要量進行統(tǒng)計，事前購買后在MRO共同倉庫進行管理，根據(jù)部門要求進行出庫的物資。

第二章責任與權限

第4條(采購申請主管部門)

采購申請主管部門是決定MRO器材規(guī)格和預算的部門，S/P及測量儀由法人設備維護部門，消耗品由法人所有部門負責。

第5條(采購主管部門)

是決定MRO器材價格及購買企業(yè)的部門，由法人采購部門負責。

第6條(貨款支付主管部門)

根據(jù)MRO器材入庫憑證向企業(yè)支付貨款的部門，由法人財會部門負責。

第三章業(yè)務程序

第7條(執(zhí)行審議及P/R作業(yè))

1．執(zhí)行審議

1.1.采購申請負責人應進行以下工作。

1)了解庫存情況

采購申請負責人根據(jù)各部門各器材適當庫存標準，對于不足部分取得內(nèi)部批準后申請采購。2)起草執(zhí)行審議書

①根據(jù)規(guī)定樣式，起草執(zhí)行審議書，按照報批規(guī)定獲得內(nèi)部批準和管理部門

負責人的同意。

但，定期消耗品以“定期消耗品申請書”代替。

②在執(zhí)行審議書上必須寫明產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、品牌、預算金額，如為

新購買產(chǎn)品，要附上產(chǎn)品說明書和用途說明書。

③對于采購部門要求增加預算的在修改了執(zhí)行審議書上的金額后重新報批并

取得同意。

3)采購申請

在執(zhí)行審議書上追加記錄獲審批者批準的P/R號碼后，將執(zhí)行審議書全部復印，交給采購負責人。4)在申請部門管理臺帳上進行登記

對于被通知采購的采購件一定要在管理臺帳上進行登記，在從倉庫領收之前一并管理。

1.2.申請部門審批者應進行以下工作。

1)審批執(zhí)行審議

在批準執(zhí)行審議(以下包括“定期消耗品申請書”)前一定要先了解申請購買的器材的現(xiàn)況，確認是否適當后再進行批準。

1.3管理部門負責人應進行以下工作。

1)對執(zhí)行審議進行協(xié)議

對于已由申請部門審批者批準的執(zhí)行審議書，確認審議書上預算的適當性，決定是否給予批準，進行協(xié)議。1.4.緊急申請

由于發(fā)生緊急情況，不可能按正常步驟起草執(zhí)行審議書時，必須由申請部門審批

者向采購部門審批者進行通報，在達成口頭協(xié)議后再進行采購，并在第二天內(nèi)填寫執(zhí)行審議書并報批法人長批準后，向采購部門通報。1.5.文件保存期限

執(zhí)行審議書及附件需保存5年。

2.P/R作業(yè)

2.1.申請負責人應進行以下工作。1)確認器材編碼并進行申請

①執(zhí)行審議書獲得批準后，根據(jù)產(chǎn)品規(guī)格，在SAPR/3中確認是否存在該器材的

編碼。

②如果不存在，通過MRO編碼賦予系統(tǒng)(SPAREPARTS為PIMS，消耗品為BCS)，申

請新編碼。

(必須輸入事項：產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單位、品牌)

2)生成P/R

①申請負責人利用該產(chǎn)品的編碼在SAPR/3填寫P/R。

*P/R管理項目

i)非庫存品目(在處理GR時GI也同時進行的品目)

消耗性：在Accountassignmentcategory中指定為“K”成本中心選擇與申請者所在部門相關的內(nèi)容。

資產(chǎn)性/投資性：在Accountassignmentcategory中指定為“A，M”。

通過事前生成資產(chǎn)號碼，進行部門資產(chǎn)登記。

ii)庫存品目(GR與GI分別進行的品目)

消耗性、資產(chǎn)性/投資性：指定為MRO器材用StorageLocation。iii)共同輸入事項

預算：獲得批準和已達成協(xié)議的執(zhí)行審議書上的預算金額Plant：申請者所屬部門Plant

申請者：按照“申請者姓名(內(nèi)線電話)”形式輸入。

iv)P/R按照采購部門制定的各器材采購負責人所屬采購小組分類填寫。②采購部門要求增加預算的采購件也必須以被批準的價格對P/R進行修改后再

執(zhí)行。

2.2.申請部門審批者應進行以下工作。1)批準P/R

確認是否與執(zhí)行審議書的內(nèi)容一致后，在SAPR/3進行批準。2.3.采購負責人應進行以下工作。1)批準器材編碼并通告

采購負責人每天通過MRO編碼賦予系統(tǒng)(消耗性器材為BCS)確認新申請的編碼是否有重復，并確認必須填寫事項后，迅速判斷是否予以批準，并將結果用Single通知申請者。

但，根據(jù)法人情況，采購負責人也可根據(jù)申請部門的編碼生成申請直接申請編碼。*SPAREPARTS由總部的PIMS管理負責人決定是否批準。

第8條(執(zhí)行審議書的接收與報價工作)

1.執(zhí)行審議書的接收

1.1.采購負責人應進行以下工作。1)管理接收明細單

在接收審議書時一定要在執(zhí)行審議書上標明接收日期，并在管理臺帳上進行登記。

2.報價工作

2.1.采購負責人應進行以下工作。1)要求報價①參與企業(yè)數(shù)

原則上應以明確均等的條件向2家以上企業(yè)提出報價請求，但以下情況為例外。*作為單一報價處理

i)專利產(chǎn)品、試用新產(chǎn)品等購買處為特定企業(yè)時ii)與本公司共同開發(fā)，需要對外保密時

iii)為了保證質量或因技術研究關系，必須依賴供貨企業(yè)的技術時*省略報價單

簽訂單價合同的產(chǎn)品在合同期內(nèi)進行采購時。②按產(chǎn)品特性的參與企業(yè)選擇基準i)簽訂單價合同的產(chǎn)品

a.為了決定合同單價，需以法人所在地供貨商和其他地區(qū)供貨商為對象同時進行。

但，如果其他地區(qū)供貨商所報價格比本地供貨商所報價格低時，可以以此價格為根據(jù)，對本地供貨商的價格進行誘導。

b.即使單價合同期限為1年，也應在每個季度調(diào)查、了解市場情況。ii)未簽訂單價合同的產(chǎn)品

基本上以本地供貨商為對象進行，但如屬以下情況必須與其他地區(qū)的供貨商報價相比較。a.在4個月期間價格無變動時b.所報價格被提高時③在選擇報價企業(yè)時的優(yōu)先順序

i)產(chǎn)品品牌(調(diào)查是否有直接交易可能性和出庫價)ii)營業(yè)所及總代理店iii)各地代理店及銷售店iv)本公司客戶中可以供貨的企業(yè)

2)接收報價

報價單必須是封印好且在截止日期前收到的文件。3）要求二次報價

①報價單拆封后如果審批者有進行二次報價的指示，或負責人判斷有協(xié)商的必要時，必須在當天內(nèi)向該企業(yè)提出提交第二次報價單的要求。②此時的報價單提交截止日和最初提交截止日期相同，

但如果屬于協(xié)商報價，則可以提示新的截止日。

4）管理報價

①如是為了進行市場調(diào)查，馬上開封也無妨，如是為了決定個別價格和選擇供貨

企業(yè)，需交給采購部門審批者開封。

②已提出的報價單不能返還或作廢，要附在相關合同審議書或報告書后，不管是

否中標都不得泄露報價內(nèi)容。

2.2.采購部門審批者應進行以下工作。1)對報價進行開封及確認

每日業(yè)務開始和結束時將從采購負責人處接收的報價單一并開封并確認。2)決定是否進行二次報價

報價單開封后發(fā)現(xiàn)內(nèi)容和提出的基本條件不同，或沒有比執(zhí)行審議書上的預算更低的企業(yè)時，指示進行二次報價。

此時參考第一次報價單決定二次報價提交公司。2.3.文件保存期限

報價單和單價合同產(chǎn)品清單等相關文件須保存5年。

第9條(決定報價及選擇供貨企業(yè))

1.決定價格

1.1.采購負責人應進行以下工作。1)決定內(nèi)定價

①以從前購買價格和(非)定期市場調(diào)查為依據(jù)決定，不能對外泄露。

②在決定內(nèi)定價時，需考慮購買數(shù)量的多少、交貨的難易度、交貨期的長短、運輸?shù)冉灰讞l件。

③內(nèi)定價不得超過申請部門擬定的預算，如果預算不夠，需提出計算內(nèi)定價的依

據(jù)，向申請部門提出增加預算的要求。2)合同及價格協(xié)商

在將報價單開封后，即使最低報價低于內(nèi)定價，根據(jù)采購負責人或采購部門審批者的判斷，也可以進行價格協(xié)商。

但，貨款支付基準和交貨期須符合要求報價時提出的條件。1.2.采購部門審批者應進行以下工作。1)對于以下產(chǎn)品直接參與合同及價格協(xié)商。①需簽訂單價合同的產(chǎn)品②有必要事前進行儲備的產(chǎn)品③雖然單價很低但總金額很高④其他以相關公司為對象的購買

2.選擇供貨企業(yè)

為了使依據(jù)價格決定入選的企業(yè)成為最終供貨企業(yè)，必須符合以下“交易企業(yè)基本條件及資格”

2.1.交易企業(yè)基本條件及資格

1)根據(jù)本公司評估標準，被登記為可交易企業(yè)的企業(yè)。2)對于定購產(chǎn)品可以保證穩(wěn)定的供貨量和質量的企業(yè)。3)擁有或租賃了履行供貨所需設施的企業(yè)。

4)根據(jù)相關法令的規(guī)定，獲得了許可、認可、執(zhí)照或符合相關資格條件的企業(yè)。5)如為需對安全進行檢測的企業(yè)時，需通過相關機構的檢測。

6)未被發(fā)現(xiàn)有賄賂集團內(nèi)職員的行為，不是由有過受賄經(jīng)歷的退職人員經(jīng)營的企業(yè)。7)在價格、質量、交貨期等方面信譽良好的企業(yè)。

8)具有適當水平的技術實力、管理能力、競爭力、信息提供能力、合作可能性的企

業(yè)。

9)財務結構及經(jīng)營者意識結構良好的企業(yè)。2.2.交易企業(yè)基本條件及資格的例外情況

以下情況即使不能滿足交易企業(yè)基本條件及資格，在得到部門負責人的批準后可作為例外處理。

1)由于緊急情況無法事前對企業(yè)進行評價的新交易企業(yè)。2)專利產(chǎn)品或試用新產(chǎn)品所有企業(yè)。

但在這種情況，采購負責人得在最初進行交易后1年內(nèi)對該產(chǎn)品的一般化和發(fā)掘代替品做出努力，并將結果報告給審批者，保存記錄。3)需要保密的產(chǎn)品、共同開發(fā)產(chǎn)品或需要利用交易企業(yè)所擁有技術時。

第10條(合同審議書)

1.合同審議書

1.1.采購負責人應進行以下工作。1）起草合同審議書

根據(jù)規(guī)定樣式起草合同審議書，附上執(zhí)行審議書副本、報價單、個別合同書（已標明合同條件的），并依據(jù)報批規(guī)定獲得批準�！�追加附件

①如從前有過購買記錄

須附上相關合同審議書的副本(包括P/O號碼,最終選定企業(yè)，支付價格等)。②如為單價合同品目

須附上單價合同清單中相關部分的復印件2）在管理臺帳上登記

對于已獲批準的審議件將其登記在管理臺帳上，在產(chǎn)品入庫及付款前進行一并管理。3)記錄P/O號碼

P/O獲得批準后，在合同審議書上追加記錄獲批的P/O號碼。1.2.采購部門審批者應進行以下工作。1)批準合同審議書

①與執(zhí)行審議書的內(nèi)容相比較，審查合同審議書的內(nèi)容是否適當后批準。②利用SAPR/3確認是否有過購買紀錄

③利用SAPR/3了解該器材的庫存情況，避免發(fā)生庫存過多的情況。2)單價合同書的管理

如屬簽訂單價合同的產(chǎn)品，同時檢查相關個別單價合同書的管理狀態(tài)。1.3.文件保存期限

合同審議書及附件須保存5年。

第11條(P/O)

1.P/O

1.1.采購負責人應進行以下工作。1)在P/O生成前確認必備事項

A.已被批準的合同審議書B.由申請部門生成并被批準的P/R2)PurchasingMasterData作業(yè)①合同(Contract)管理

所有器材都通過合同功能加以管理。

)新品目

合同審議書完成后，如該品目的供貨商為新交易企業(yè)，先在VendorMaster登

記后，再生成合同,如為有過交易的企業(yè)，按增加合同項目進行。

)舊品目

對于事前已簽訂單價合同的品目，仍使用原有合同，如不是，按照前一項新品目的規(guī)定處理。②SourceList管理

SourceList的期間設定與合同相同。3)生成P/O

①確認執(zhí)行審議書上記錄的P/R號碼，并利用其生成P/O。②P/O必須與合同審議書上記錄的內(nèi)容和條件相一致，

如果在生成P/O前，發(fā)生了變動事項，必須在修改合同審議書并再次獲得批準后再以此為依據(jù)生成P/O.

但，如果價格發(fā)生變動，必須根據(jù)申請部門的要求，對P/R進行變更后，依據(jù)變更后的P/R生成P/O.③在P/OSheet上得標明以下文字,

"實物必須與Invoice一起發(fā)送，在Invoice上必須標明

產(chǎn)品P/O號碼、P/OItem號碼、器材編碼、Description、數(shù)量."

④為了使用以入庫基準為根據(jù)的ERS處理I/V(生成憑單)，在P/O中需選擇GR-Based

I/V,ERS,GR功能。

但，即使是采用分件生成憑單的法人也得采用以入庫為基準的貨款支付規(guī)定，因此得選擇GR-BasedI/V功能。4)發(fā)送P/O①向企業(yè)發(fā)送

將已獲得審批者批準的P/OSheet打印并獲得管理者簽字后，將其發(fā)送給企業(yè)。②向倉庫管理者發(fā)送

將已獲得批準的P/OSheet復印件2份在當日內(nèi)發(fā)送給倉庫負責人，在入庫時作確認用。

2.2.采購部門審批者應進行以下工作。1)批準P/O

確認是否與合同審議書內(nèi)容一致后予以批準。2.3.倉庫管理負責人負責以下內(nèi)容。

1)在接到的2份P/OSheet上蓋上印有“企業(yè)負責人、倉庫負責人、采購負責人、采購部門管理者”確認欄的圖章后另做保管，以備入庫時確認用。2)將接到的P/OSheet的內(nèi)容登記在倉庫管理臺帳上。2.4.文件保管期限

P/O須保管5年。

第12條(入庫及出庫(器材管理))1.入庫(G/R)

1.1.倉庫負責人應進行以下工作。1)負責所有MRO的接收工作

2)在從企業(yè)接收實物時，將一起接收的發(fā)貨清單與P/O內(nèi)容進行比較，確認是否有問題。

3)如果沒有問題，企業(yè)負責人及倉庫負責人在接收的2張P/OSheet上寫上接收日期并簽名。

4)在SAPR/3中以P/O號碼為基準，對所接收的數(shù)量做入庫處理。此時將系統(tǒng)生成的MaterialDocument號碼登記在倉庫管理臺帳上。5)將貨物按產(chǎn)品分類分別放在事前指定的位置，以便查找。

6)通過Single及電話通知采購申請負責人貨物已到，讓其馬上來收領。

7)將接收的發(fā)貨清單與企業(yè)負責人、倉庫負責人已確認過的1張P/OSheet在第二天早上9點之前交給采購負責人。1.2.采購負責人應進行以下工作。

1)按發(fā)行的P/O的交貨期，確認貨物入庫狀態(tài)，避免發(fā)生交貨延遲。

2)以從倉庫負責人處接收的發(fā)貨清單和簽過字的P/OSheet為根據(jù)，確認系統(tǒng)是否已做

G/R處理。

確認發(fā)貨清單上的交貨日期與入庫處理日期，避免發(fā)生入庫遲延。

3)簽過字的P/OSheet和發(fā)貨清單將作為核查和支付貨款的憑證，所以應另加保管。

但在生成個別憑單時，將其交給當日I/V主管部門——財會部門。

4)每周六以倉庫管理臺帳和SAPR/3的G/R清單、庫存數(shù)據(jù)為依據(jù)實施實物核查作業(yè)。1.3.文件保管期限

與入庫相關的文件及倉庫管理臺帳須保管5年。

2.出庫(G/I)

2.1.采購申請負責人應進行以下工作。1)接收貨物

①如為一般消耗品和S/P，在得到倉庫負責人入庫結束的通知后馬上接收貨物。

此時，申請負責人在倉庫管理臺帳上簽字后，由倉庫負責人在申請部門管理臺帳上簽字。

②如為定期消耗品，針對所需數(shù)量填寫“定期消耗品申請書”，獲得審批者批準后，

在申請部門管理臺帳上登記后，將“定期消耗品申請書”復印件交給倉庫負責人，收領貨物。

此時，申請負責人在倉庫管理臺帳上簽字后，由倉庫負責人在申請部門管理臺帳上簽字。2)貨物管理

對于收領的貨物，在部門內(nèi)指定地點保管、使用，使用時對日期、數(shù)量及使用者進行登記、管理。

2.2.倉庫負責人應進行以下工作。1)轉交貨物

①如為一般消耗品和S/P，在轉交貨物時，讓申請負責人在倉庫管理臺帳上簽字，倉

庫負責人則在申請部門管理臺帳上簽字。但，實物轉交數(shù)量要與P/R申請數(shù)量一致。

②如為定期消耗品，必須接收“定期消耗品申請書”并以其為依據(jù)轉交貨物，“定期

消耗品申請書”另行保管。

此時，申請負責人在倉庫管理臺帳上簽字，倉庫負責人則在申請部門管理臺帳上簽字。

③實物必須以先入先出原則管理。2)出庫管理

如為定期消耗品，在轉交貨物后馬上在系統(tǒng)中做出庫處理，其內(nèi)容必須與倉庫管理臺帳的內(nèi)容相一致。

2.3.采購負責人應進行以下工作。

1)如為定期消耗品，確認每日的庫存情況，不發(fā)生庫存低于規(guī)定數(shù)量的現(xiàn)象。2)每周六以倉庫管理臺帳和SAPR/3的G/I清單、庫存數(shù)據(jù)為依據(jù)實施實物核查作業(yè)。2.4.文件保管期限

與出庫相關的文件須保管5年。

3.器材管理3.1.倉庫庫存管理

采購負責人和倉庫負責人每周六須以以下內(nèi)容為依據(jù)核查倉庫庫存，如有出入，分析發(fā)生出入的原因，向采購部門管理者報告。*相關記錄

1)發(fā)送給倉庫的P/OSheet、有入庫簽名的P/OSheet2)系統(tǒng)入、出庫現(xiàn)況3)定期消耗品申請書4)倉庫管理臺帳5)申請部門管理臺帳3.2.工程庫存管理

采購負責人和現(xiàn)場負責人每周六須以以下內(nèi)容為依據(jù)核查倉庫庫存，如有出入，分析發(fā)生出入的原因，向相關部門管理者報告。*相關記錄

1)申請部門管理臺帳2)各部門使用日記3)倉庫管理臺帳

第13條(生成憑單和支付貨款)

1.生成憑單

1.1.采購負責人應進行以下工作。1)生成憑單(A/P)

根據(jù)各法人的貨款支付規(guī)定，在規(guī)定日期以系統(tǒng)入庫現(xiàn)況為基準，使用ERS生成憑單并打印，附上憑證報批。

但，采用分件個別生成憑單的法人，在生成憑單前要先確認以下憑證，以在接收Invoice的當天支付為原則。*憑證

①合同審議書復印件②有入庫簽名的P/OSheet③Invoice

1.2.采購部門審批者應進行以下工作。1)確認是否有入庫疏漏

先確認SAPR/3G/R清單，檢查是否有入庫或I/V疏漏。2)憑單批準

①確認打印出來的憑單和附上的憑證是否有問題。②獲得批準的憑證應馬上交給財會負責人。1.3.財會負責人應進行以下工作。1)解除A/P憑單的Block

確認從采購部門接收的憑單后，在SAPR/3中將該憑單的Block解除。2)報批結算

將標有Block已被解除的確認用清單打印出來，附上憑單向財會部門審批者報批。1.4.財會部門審批者應進行以下工作。確認報批憑單的附件和A/PBlock解除是否有問題后予以批準。1.5.文件報告期限

憑單與憑證等附件須保管5年。

2.貨款支付

2.1.財會負責人應進行以下工作。1)支付貨款

根據(jù)針對各企業(yè)規(guī)定的貨款支付條件在支付當日通過銀行轉帳支付。

但如不能通過銀行支付，需支付現(xiàn)金時，一定由采購部門管理者確認入庫和I/V內(nèi)容后直接交給企業(yè)代表。

2.2.財會部門審批者應進行以下工作。

1)隨時以SAPR/3為依據(jù)檢查財會負責人的貨款支付現(xiàn)況。

第14條(合同)

1.1.合同的原則

1)合同須在雙方平等的立場，根據(jù)當事人的協(xié)議而簽訂，依據(jù)信用和誠實的原則加以履

行。

1.2.合同的種類1)基本交易合同

對交易的一般事項做了定義，根據(jù)規(guī)定的樣式，須在企業(yè)登記時簽訂，以所有企業(yè)為對象。2)定期單價合同

①購買者和供貨者約好進行交易，雙方就物價在一定期間不變達成協(xié)議。

②當器材為反復使用物資、使用量大、供應不穩(wěn)定時，為了保證器材的穩(wěn)定供應而簽

訂。

a.1年合同：合同期為1年合同b.半年合同：合同期為6個月的合同

③單價合同在合同審議書批準后簽訂，將單價合同產(chǎn)品清單附在合同審議書后一起管

理。

1.3.個別合同

1)基本交易合同原則上為1年。

2)定期單價合同雖然原則上也為1年，但也可以考慮器材的性質和市場情況定為1年以下。3)個別合同根據(jù)器材需要時期，與交易企業(yè)相互協(xié)商簽訂。1.4.貨款支付標準

1)根據(jù)法人的貨款支付條件支付。1.5.合同書保管

所有合同書均一式兩份，雙方簽字后各保管一份。1.6.文件保管期限

合同書須保管5年。

第15條(市場調(diào)查)

1.1.定義

不僅調(diào)查單純形成市價的市場，同時還調(diào)查、分析對形成價格具有影響的所有內(nèi)部、外部因素。1.2.一般原則1)計劃性原則

由于器材很多樣，因此需在事前樹立何時進行市場調(diào)查的分期市場調(diào)查計劃，使市場調(diào)查具有一貫性和持續(xù)性。2)及時原則

市場調(diào)查需在規(guī)定日程內(nèi)完成。3)選擇調(diào)查時間的原則

由于市場的供求狀況和價格隨時變化，需注意選擇調(diào)查時間。4)準確性原則

由于市場調(diào)查的準確性會直接反映到采購政策的決定，必須準確。1.3.種類1)基礎調(diào)查

①為了預測一般經(jīng)濟動向而實施。

②調(diào)查基礎器材的市價、供求變化、相關企業(yè)的動向等。2)分產(chǎn)品調(diào)查

①調(diào)查現(xiàn)在正在采購的器材的供求及價格動向。②作為結算和決定價格的資料使用。③作為決定購買時機和數(shù)量的資料使用。3)調(diào)查流通途徑

①調(diào)查產(chǎn)品從出廠到購入公司的流通過程。②可以在今后追加發(fā)掘供貨商等政策決定時使用。4)調(diào)查企業(yè)動向

①調(diào)查目前正在供貨的企業(yè)的事業(yè)擴大、轉移、企業(yè)員工等變動事項。②有助于獲得穩(wěn)定的供貨商和管理。1.4.方法1)資料調(diào)查①根據(jù)第三機構發(fā)行的相關資料進行調(diào)查(經(jīng)濟報紙、統(tǒng)計資料、產(chǎn)品介紹、定期刊物等)2)當?shù)卦L問調(diào)查

①直接訪問工廠、產(chǎn)地、代理店、特約店、專賣店等收集信息和資料。3)其他

①參照相關公司及其他公司的類似事例進行調(diào)查。②根據(jù)對比報價調(diào)查。1.5.形態(tài)1)定期市場調(diào)查

①每年3月實施，以所有產(chǎn)品為對象。

②每季度為檢查簽訂單價合同的產(chǎn)品的價格而實施。2)臨時市場調(diào)查

①在需要檢驗個別產(chǎn)品價格時實施。

但，在所有情況下，原則上都要對法人所在地和其他地區(qū)同時實施調(diào)查，相關文件需與市場調(diào)查報告一起保管。1.6.文件保管期限

與市場調(diào)查相關的問題須保管5年。

第16條(新交易企業(yè)登記)

1.采購負責人應進行以下工作。1.1.確定對象企業(yè)

1)在選擇供貨商時，比從前的供貨商提出的報價低，在合同審議書上被決定為最終供貨商的新交易企業(yè)。

2)在進行市場調(diào)查時，由于比從前的客戶報價低而獲得的新交易企業(yè)。

但在這種情況，需要在選擇供貨商和選擇單價合同企業(yè)時再次比較報價，在被選為最終供貨商后才能成為新交易企業(yè)。

在所有情況下，原則上只有符合“交易企業(yè)基本條件和資格”的企業(yè)才能登記。1.2.準備需要文件1)企業(yè)注冊證2)客戶管理卡

3)企業(yè)登記申請書(標明選擇該企業(yè)的根據(jù))4)企業(yè)貨款收取存折復印件1.3.申請供貨商編碼

將已獲批準的企業(yè)登記申請書復印件交給供貨商編碼賦予負責人，申請供貨商編碼。1.4.轉交企業(yè)貨款收取存折復印件交給貨款支付主管部門，可以輸入與貨款支付相關的企業(yè)信息。2.采購部門審批者應進行以下工作2.1.批準企業(yè)登記申請書

審查寫在企業(yè)登記申請書上的新企業(yè)登記原由后給予批準。3.供貨商編碼賦予負責人

3.1.需確認企業(yè)登記申請書復印件上采購編碼審批者是否已批準。3.2.在接收當日內(nèi)處理完畢，并將結果用Single通知采購負責人。

在已受理的登記申請書復印件上記錄所賦予的供貨商編碼。4.財會負責人

審查從采購負責人處得到的企業(yè)貨款收取存折復印件，將相關信息追加輸入到VendorMaster內(nèi)，并將相關文件另行保管。5.文件保管期限

與新交易企業(yè)登記相關的文件須保管5年。

第17條(企業(yè)評估)

1.目的

通過判斷供貨商是具有競爭力的企業(yè)還是不良企業(yè)，從而保持與優(yōu)良企業(yè)進行交易。2.評估部門

由法人采購主管部門進行。3.評估種類及方法3.1.定期評估

1)以所有正在進行交易的企業(yè)為對象，每年3月實施。

以內(nèi)部資料(過去記錄)和外部資料(訪問企業(yè)及與企業(yè)代表面談)為基準進行判斷，必須由采購部門管理者直接進行，并判斷是否繼續(xù)保持交易關系。3.2.隨時評估

1)評估正在進行交易的企業(yè)

當發(fā)生價格上漲、交貨遲延等異常征兆時，立即采用與定期評估相同的辦法實施，判斷是否繼續(xù)交易。2)評估新交易企業(yè)

新交易企業(yè)登記3個月后，以同樣的方法進行評估，判斷是否繼續(xù)進行交易。4.評估標準(評估項目)

以質量滿意度、交貨期、價格競爭力、服務等為標準。(參照附件3評估表)5.評估結果的采用

評估等級ABC分數(shù)80~60分采用標準-擁有繼續(xù)報價機會交易。備注-涉嫌賄賂的企業(yè)：永遠中止-在C等級企業(yè)中，在得到采購部門認可并標明原因后可繼續(xù)進行交易。80分以上-賦予參與單價合同的資格60分以下-中止交易

附件:1.MRO器材品目分類表2.業(yè)務流程

3.評估表

附件1：MRO器材品目分類表1.SpareParts

1.1.機械部件:發(fā)動機,水泵,軸承,帶子,MESH,彈簧,BLOTNUT,鏈條,包裝,壓縮機等

1.2.油空壓:汽缸,連接器,控制器類,軟管,UNIT類等

1.3.電氣材料:電線類,電線管類,終端帶類,S/W類,燈類,變電設備類等1.4.PLC:PLC,換流器相關部件

1.5.電子部件:IC,TR,電容器,PC,阻抗,萬能基板等1.6.配管材料:VALAE,UNION類等

2.(一般/定期)消耗品

2.1.油類

2.1.1.氣體:氫氣,氧氣,氮氣等氣體

2.1.2.燃料類:丙烷,揮發(fā)油,B-C,D-C,石腦油等

2.1.3.潤滑油:YUKWANG,韓國Shell,Mobil,湖南,特殊油等

2.2.測量儀

2.2.1.分析:分析儀類2.2.2.測量:測量儀類

2.2.3.光學:光學儀器類

2.3.工具

2.3.1.一般工具:電動,油壓類,切削,研磨類,作業(yè)工具類等2.3.2.測量工具類:MICROMETER,量表,檢測器,測徑器等測量工具

2.4.其他

2.4.1.建筑材料:木材類,混凝土類,絕熱材料,水泥.墻磚材料,瓷磚,玻璃等

2.4.2.鋼材:鐵板類,棒類,鋼筋類,SUS類,其他金屬類等

2.4.3.包裝材料:膠帶,夾子,鐵罐類等2.4.4.生產(chǎn)消耗品:手套類,焊接材料,廚房用品等生產(chǎn)所需用品2.4.5.辦公用品:印刷物類,文具類,CAD用品,電算用品,通信器材類2.4.6.污染防止劑:廢水處理劑,用水處理劑,試劑類等2.4.7.研究用品:研究所使用的特殊器材

附件3-1：評估表

立案批準審議決定MRO器材供貨企業(yè)評估表評估日期：20...

公司名稱交易項目交易形態(tài)項目具體評估項目○訂購產(chǎn)品與入庫產(chǎn)品的一致度質量滿意度○質量次品發(fā)生頻率○入庫檢查時不良指責頻率○訂購商的入庫交貨期遵守度交易金額項目數(shù)交易年數(shù)千/年評估部門評估者評估等級評估分數(shù)優(yōu)秀1010510551010555510555普通7737337733337333評估分數(shù)不好4424224422224222備注品牌等樣品檢驗檢查交貨期法律問題出入地區(qū)擅自搬出等交貨期○短交貨期入庫處理能力○緊急訂貨處理能力價格競爭力◇國產(chǎn)率及對降低成本的貢獻度◇與報價相比降價幅度◇是否進行公正交易(道德性)○遵守社內(nèi)規(guī)定服務○營業(yè)活動及售后服務及時回應度◇接電話的親切度◇對新技術、重要市場信息的收集能力◇企業(yè)代表的事業(yè)熱情及責任感銷售店小計綜合評價◇通過增加專門的流通網(wǎng)提高供貨能力◇改進積極性-降低成本，改進業(yè)務等16個項目優(yōu)點需改善的地方項目具體評估標準優(yōu)秀○訂購產(chǎn)品與入庫產(chǎn)品的一致度1件以下/年1次以下/年1次以下/年95%以上附件3-2：評估標準交易企業(yè)評估標準評估標準普通3件以下/年3次以下/年3次以下/年85%以上95%以下85%以上95%以下85%以上95%以下1件/年-5%以下-不好4件以下/年4次以下/年4次以下/年85%以下質量滿意度○質量次品發(fā)生頻率○入庫檢查時不良指責頻率○訂購商的入庫交貨期遵守度（對比發(fā)生件數(shù)）交貨期○短交貨期入庫處理能力（對比發(fā)生件數(shù)）○緊急訂貨處理能力95%以上85%以下（對比發(fā)生件數(shù)）◇國產(chǎn)率及對降低成本的貢獻度95%以上2件以上/年-5%以上0件85%以下0件/年報價=0%1件以上價格競爭力◇與報價相比降價幅度◇是否進行公正交易(道德性)(是否有不公正交易)○遵守社內(nèi)規(guī)定(違反規(guī)定次數(shù))○營業(yè)活動及售后服務及時回應度0件/年1件/年2件以上/年服務(現(xiàn)場要求、交貨期滿意度)◇接電話的親切度(滿意度)◇對新技術、重要市場信息的收集能力(新技術提供度)◇企業(yè)代表的事業(yè)熱情及責任感◇通過增加專門的流通網(wǎng)提高供貨能力滿意普通不滿滿意普通不滿2件以上/年滿意3個以上1件/年普通1~2個0不滿0銷售店(新增代理店等)◇改進積極性→降低成本，改進業(yè)務等2件以上/年1件/年

友情提示：本文中關于《企業(yè)跨國集成MRO采購模式研究》給出的范例僅供您參考拓展思維使用，企業(yè)跨國集成MRO采購模式研究：該篇文章建議您自主創(chuàng)作。

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