ERP用友U8上機實習(xí)報告

姓名：學(xué)號：上機地點：上機日期：實驗名稱實驗?zāi)康囊�求系統(tǒng)管理及基礎(chǔ)設(shè)置

掌握企業(yè)在進行期初建賬時，如何進行核算體系的建立及各項基礎(chǔ)檔案的設(shè)置。1．立核算體系步驟:以“admin”的身份進行注冊，增設(shè)管理員并建立帳套（廣州宏達有限公司）2．啟用各個系統(tǒng)步驟：以帳套主管的身份進行注冊并啟用采購管理”、“銷售管理”、實驗、內(nèi)容“庫存管理”、“存貨核算”、“應(yīng)收”、“應(yīng)付”“總賬”系統(tǒng)。及步啟用日期為201*-12-

01。(進入基礎(chǔ)信息，雙擊基本信息，雙擊系統(tǒng)驟啟用)

3．定義各個基礎(chǔ)檔案步驟：進入企業(yè)信息平臺，在基礎(chǔ)欄中定義各個檔案。

通過本次實驗，了解了用友U8的基本操作：注冊，輸出帳套，其界面基本構(gòu)成。通過建立核算體系設(shè)置管理員權(quán)限，將在理論課學(xué)習(xí)中企業(yè)核心數(shù)據(jù)庫中的權(quán)限設(shè)置內(nèi)容實踐了一下，印象更較深刻。在啟用各個系統(tǒng)時，要求我們了解企業(yè)的基本業(yè)務(wù)流程，具有相應(yīng)的實驗總結(jié)會計知識。在設(shè)置基礎(chǔ)檔案時遇到很多問題，例如設(shè)置商品的屬性，定義各種類型時要注意相關(guān)的編號和所屬編號，稍有差錯系統(tǒng)就自動提示錯誤。通過同學(xué)的指導(dǎo)和幫助，此次實驗初步完成。ERP上機報告單

姓名：學(xué)號：上機地點：上機日期：實驗財務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置名稱

掌握企業(yè)為了能夠在將來的業(yè)務(wù)處理時，由系統(tǒng)自動生成有關(guān)的記賬實驗?zāi)康膽{證，在進行期初建賬時，應(yīng)設(shè)置的相關(guān)業(yè)務(wù)的入賬科目，以及把原來手要求工做賬時所涉及到的各業(yè)務(wù)的期末余額錄入到系統(tǒng)當(dāng)中。

1.設(shè)置基礎(chǔ)科目步驟：根據(jù)實驗指導(dǎo)在相應(yīng)的庫存、應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)中進行初始設(shè)置。2．期初余額的整理錄入實驗步驟:在總賬系統(tǒng)中設(shè)置各科的期初余額，注意應(yīng)收款的單位和應(yīng)付賬款內(nèi)容的單位。期初貨到票未到數(shù)據(jù)的錄入，期初發(fā)貨單的錄入，進入存貨核算及步系統(tǒng)，錄入各倉庫期初余額，進入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存，驟應(yīng)收款期初余額的錄入及對賬，應(yīng)付款期初余額的錄入及對賬。

本次實驗中，主要是在期初余額的整理錄入過程中遇到了問題。在錄入壞賬準(zhǔn)備時，雖然可以直接錄入壞賬準(zhǔn)備金額但無法設(shè)置壞賬處理方式，且無法進行提取比率設(shè)置。經(jīng)過經(jīng)驗交流解決了此問題：應(yīng)先進行期初余額的整理錄入，在錄入完畢后要關(guān)閉所有的窗口等待系統(tǒng)自動刷實驗總結(jié)新，然后再在應(yīng)收管理系統(tǒng)中設(shè)置壞賬期初準(zhǔn)備及壞賬處理方式。通過此次實驗基本了解了一個公司的財務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)置過程。ERP上機報告單

姓名：學(xué)號：上機地點：上機日期：

實驗普通采購業(yè)務(wù)名稱實驗?zāi)康恼莆掌髽I(yè)在日常業(yè)務(wù)中通過軟件來處理采購入庫業(yè)務(wù)及相關(guān)賬表查詢要求

根據(jù)實驗指導(dǎo)處理相關(guān)業(yè)務(wù)：

1．在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單2．在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單3．在采購系統(tǒng)中，填制到貨單

4．啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單5．在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票，并進行結(jié)算6．在采購系統(tǒng)中，采購結(jié)算(自動結(jié)算)實驗7．在應(yīng)付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票內(nèi)容8．在存貨系統(tǒng)中，進行入庫單記賬及步9．在存貨系統(tǒng)中，生成入庫憑證驟

10．賬表查詢在采購系統(tǒng)中，訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計表在采購系統(tǒng)中，到貨明細(xì)表在采購系統(tǒng)中，入庫統(tǒng)計表在采購系統(tǒng)中，采購明細(xì)表在庫存系統(tǒng)中，庫存臺賬在存貨系統(tǒng)中，收發(fā)存匯總表

經(jīng)過實驗之后對本系統(tǒng)有了大體認(rèn)識。在這次實驗中存在幾個問題：在設(shè)置項目中不能及時發(fā)現(xiàn)實驗指導(dǎo)操作向?qū)е械南嚓P(guān)系統(tǒng)。在填制請購單采購訂單等沒有及時的審核，在填制采購發(fā)票時才意識到這一點，及時糾正錯誤進行審核。在進行采購發(fā)票審核時常常出現(xiàn)：審核發(fā)實驗票日期不得早于發(fā)票日期，根據(jù)提示在登錄時注意登錄時間后，在審核總結(jié)發(fā)票就不會出現(xiàn)上述狀況。在自動結(jié)算應(yīng)注意應(yīng)該先在應(yīng)付或應(yīng)收系統(tǒng)中進行票據(jù)的審核。在生成憑證式要特別注意先應(yīng)付或應(yīng)收系統(tǒng)中審核票據(jù)，然后打開票據(jù)進行棄審，在點擊審核才會彈出相應(yīng)的窗口提示是否生成憑證。ERP上機報告單

姓名：學(xué)號：上機地點：上機日期：實驗普通銷售業(yè)務(wù)名稱

實驗掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理銷售出庫業(yè)務(wù)及相關(guān)賬表目的查詢要求根據(jù)實驗指導(dǎo)處理相關(guān)業(yè)務(wù)：

1.在銷售系統(tǒng)中，填制并審核報價單2.在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單3.在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單

4.在銷售系統(tǒng)中，調(diào)整選項(將新增發(fā)票默認(rèn)“參照發(fā)貨單生成”)5.在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票實驗內(nèi)容6.在應(yīng)收系統(tǒng)中，審核銷售發(fā)票并生成銷售收入憑證及步7.在庫存系統(tǒng)中，審核銷售出庫單驟8.在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行出庫單記賬

9.在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證

10．賬表查詢，包括在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計表，在銷售系統(tǒng)中，查詢發(fā)貨統(tǒng)計表，在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計表，在存貨系統(tǒng)中，查詢出庫匯總表通過上次的采購業(yè)務(wù)處理已經(jīng)大體了解了每個系統(tǒng)及其模塊的位置及作用，所以在本次實驗中出現(xiàn)的錯誤少了一些，也能夠解決一些問題。通過發(fā)現(xiàn)問題，解決問題也使我更加了解ERP，一出出錯處處錯。實驗所以這確實是一個管理制造業(yè)企業(yè)的好軟件，嚴(yán)謹(jǐn)，透明�？偨Y(jié)在這次實驗中存在幾個問題：在設(shè)置項目中不能及時發(fā)現(xiàn)實驗指導(dǎo)操作向?qū)е械南嚓P(guān)系統(tǒng)。在銷售系統(tǒng)中填制并復(fù)核銷售發(fā)票后，在進行以后的操作步驟中發(fā)現(xiàn)銷售發(fā)票并沒有審核，這對后面的操作造成了影響。ERP上機報告單

姓名：學(xué)號：上機地點：上機日期：

實驗普通庫存管理業(yè)務(wù)名稱掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理各種其他業(yè)務(wù)及相關(guān)賬表實驗?zāi)康牟樵円�求根�?jù)實驗指導(dǎo)處理銷售業(yè)務(wù)

1.在銷售系統(tǒng)中，調(diào)整有關(guān)選項

2.在銷售系統(tǒng)中，定義存貨檔案定義相關(guān)屬性實驗內(nèi)容及步驟3.在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單4.在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單5.在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票6.在應(yīng)付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票

7.在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷售發(fā)票8.在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行直運商品記賬9.在存貨系統(tǒng)中，查詢存貨明細(xì)賬通過本次實驗，我學(xué)會了用友ERP軟件的基本設(shè)置方法及其在庫存管理的使用規(guī)則和方法，同時對上一次的實驗內(nèi)容有了更深一層的了解，為后面的兩次上機實驗打下了基礎(chǔ)。通過前幾次的業(yè)務(wù)處理總結(jié)出日常的業(yè)務(wù)處理的程序是錄入憑證實驗總結(jié)出納簽字-賬套主管審核、簽字-對賬-記賬-結(jié)賬，這樣的一個過程。在本次實驗時主要問題是在選擇銷售類型上出現(xiàn)了問題。雖然注意到了是“直運”，但是沒有在銷售類型上找到，通過請教同學(xué)才在銷售系統(tǒng)調(diào)整選項中找到選擇銷售類型解決了問題。ERP上機報告單

姓名：學(xué)號：上機地點：上機日期：實驗企業(yè)各種往來業(yè)務(wù)及相關(guān)賬表查詢名稱

實驗掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理各種往來業(yè)務(wù)及相關(guān)賬目的要求表查詢

第一部分：客戶往來款的處理1.應(yīng)收款的確認(rèn)

2.收款結(jié)算包括收到預(yù)收款，收到應(yīng)收款，核銷應(yīng)收款

3.轉(zhuǎn)賬處理包括預(yù)收沖應(yīng)收和紅票對沖實驗內(nèi)容及步驟4.壞賬處理包括發(fā)生壞賬，壞賬收回，計提本年度的壞賬準(zhǔn)備

5.財務(wù)核算：將上述業(yè)務(wù)中未生成憑證的單據(jù)生成相應(yīng)的憑證及查詢憑證第二部分：供應(yīng)商往來款的處理1.應(yīng)付款的確認(rèn)2.付款結(jié)算3.轉(zhuǎn)賬處理

通過ERP上機實驗，使我對用友ERP軟件有了一個初步的認(rèn)識，拓寬了自己的知識面，強化了自己的動手能力。在本次實驗中，主要任務(wù)是對業(yè)務(wù)進行處理與結(jié)算，未生成憑證實驗總結(jié)的單據(jù)生成相應(yīng)的憑證及查詢憑證。在進行自動結(jié)算時總是遇到未發(fā)現(xiàn)任何相關(guān)結(jié)算，但在采用手工結(jié)算時卻可以結(jié)算。ERP上機報告單

姓名：學(xué)號：上機地點：上機日期：實驗名稱成本的計算及月底如何做好月末結(jié)賬工作實驗?zāi)康囊��?/p>

掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中通過軟件進行各出入庫成本的計算及月底如何做好月末結(jié)賬工作

1.2.

單據(jù)記賬包括調(diào)撥單進行記賬和正常單據(jù)記賬財務(wù)核算

根據(jù)上述業(yè)務(wù)中所涉及到的采購入庫單編制相應(yīng)憑證及查詢憑證實驗3.內(nèi)容及步驟月末結(jié)賬：采購系統(tǒng)的月末結(jié)賬，銷售系統(tǒng)的月末結(jié)賬，庫存系統(tǒng)的月末結(jié)賬，存貨系統(tǒng)的月末處理包括各倉庫的期末處理，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證存貨系統(tǒng)的月末結(jié)賬

通過ERP上機實驗，使我對用友ERP軟件有了一個初步的認(rèn)識，拓寬了自己的知識面，強化了自己的動手能力。通過本次實驗，了解了ERP軟件的應(yīng)用范圍，安裝條件以及最基本設(shè)置。學(xué)會了軟件的基本使實驗用規(guī)則和使用方法。總結(jié)理解了各個項目的結(jié)賬關(guān)系。特別注意在必須先進行庫存結(jié)賬在進行存貨結(jié)賬。

擴展閱讀：201*用友ERP-U8上機綜合實訓(xùn)題

會計電算化實訓(xùn)教材

[學(xué)習(xí)目標(biāo)]通過本章學(xué)習(xí)，掌握會計軟件各個子系統(tǒng)的綜合運用。任務(wù)描述：","p":{"h":15.75,"w":3.937,"x":217.395,"y":203.775,"z":13},"ps":{"_enter":1},"t":"word","r"

1．應(yīng)收款管理系統(tǒng)。錄入銷售發(fā)票“應(yīng)收款系統(tǒng)”據(jù)此收回銷售款項，并生成銷售業(yè)務(wù)及收款業(yè)務(wù)的憑證“總賬”。

2．應(yīng)付款管理系統(tǒng)。錄入采購發(fā)票“應(yīng)付款系統(tǒng)”據(jù)此支付采購款項，并生成采購業(yè)務(wù)和付款業(yè)務(wù)的憑證“總賬”。

3．薪資管理系統(tǒng)。生成人工費用憑證“總賬”。

4．固定資產(chǎn)系統(tǒng)。生成計提折舊和在建工程等憑證“總賬”。5．UFO報表系統(tǒng)�！翱傎~”提供數(shù)據(jù)“UFO報表”系統(tǒng)生成報表。二、系統(tǒng)管理及基礎(chǔ)設(shè)置（一）系統(tǒng)管理1．增加操作員：編號001004005006007姓名程營李財唐清錢紅成園口令14567所屬部門總經(jīng)理辦公室財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部賬套主管賬套主管總賬會計、應(yīng)收會計、應(yīng)付會計薪資會計、資產(chǎn)會計出納角色基礎(chǔ)檔案設(shè)置出納簽字、審核授權(quán)憑證實現(xiàn)方法：（1）單擊“開始”/“程序”/“用友ERP-U8.5”/“系統(tǒng)服務(wù)”/“系統(tǒng)管理”，進入系統(tǒng)管理界面，單擊“系統(tǒng)”/“注冊”，以系統(tǒng)管理員“admin”的身份登錄。（2）單擊“權(quán)限”/“用戶”，進入用戶管理界面，單擊“增加”按鈕，打開“增加用戶”界面，輸入操作員的相關(guān)信息，單擊“增加”確認(rèn)。2．建立賬套并啟用總賬等子系統(tǒng)實現(xiàn)方法：

（1）在系統(tǒng)管理界面，單擊“賬套”/“建立”，進入“賬套信息”界面，輸入賬套號：199；賬套名稱：大昌實業(yè)；賬套路徑：默認(rèn)；啟用會計期：201*年12月。

（2）錄入完畢，單擊“下一步”，進入“單位信息”界面，輸入單位名稱：衡陽大昌實業(yè)有限責(zé)任公司；單位簡稱：大昌實業(yè)；單位地址：衡陽市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)228號；法人代表：程營；郵政編碼：421001；聯(lián)系電話：07348866918；稅號：110106005566099等信息。

（3）錄入完畢，單擊“下一步”，進入“核算類型”界面，輸入本幣代碼：RMB；本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：201*年新會計制度核算科目；賬套主管：004李財，并在“按行業(yè)預(yù)置會計科目”前單選框單擊打“√”預(yù)置一級會計科目。（4）錄入完畢，單擊“下一步”，進入“基礎(chǔ)信息”界面，在“存貨是否分類”、“客戶是否分類”和“供應(yīng)商是否分類”前單選框單擊打“√”選擇分類。（5）輸入完成，單擊“完成”，在提示“可以創(chuàng)建賬套嗎”，單擊“是（Y）”，進入“分類編碼方案”界面，將科目編碼級次設(shè)為“422”型及部門檔案為“22”型，其余采用系統(tǒng)的默認(rèn)值，單擊“確認(rèn)”按鈕，進入“數(shù)據(jù)精度定義”對話框，數(shù)據(jù)精度采用默認(rèn)，單擊“確定”按鈕，在系統(tǒng)彈出提示賬套創(chuàng)建成功界面，單擊“否（N）”，賬套創(chuàng)建成功。

3．操作員授權(quán)：資料權(quán)限見“增加操作員”。

實現(xiàn)方法：

（1）單擊“權(quán)限”/“權(quán)限”，選中操作員001程營，然后在界面右上角選擇相應(yīng)的賬套199，在左上角“賬套主管”欄前打“√”確定為賬套主管。

（2）選中操作員005唐清，然后在界面最上一行選擇相應(yīng)的賬套199，單擊“修改”按鈕，系統(tǒng)彈出“增加和調(diào)整權(quán)限”界面，最后在設(shè)定權(quán)限的子系統(tǒng)的方框前打“√”即可。同理設(shè)置其他操作員權(quán)限。

4．啟用總賬、薪資管理、固定資產(chǎn)、應(yīng)收款、應(yīng)付款等子系統(tǒng)實現(xiàn)方法：（1）單擊“開始”/“程序”/“用友ERP-U871”/“企業(yè)應(yīng)用平臺”，輸入操作員編碼“004”，選擇賬套號199，輸入會計年度201*年，操作日期201*年12月1日。

（2）切換到左上角的“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡，再單擊列表框中“基本信息”/“系統(tǒng)啟用”，選中子系統(tǒng)前復(fù)選框選擇要啟用的子系統(tǒng)，即彈出“日歷”對話框，輸入系統(tǒng)的啟用日期。

（二）系統(tǒng)基礎(chǔ)檔案設(shè)置1．部門檔案

部門名稱負(fù)責(zé)人部門屬性總經(jīng)理辦公室001（程營）綜合管理01財務(wù)部004（李財）財務(wù)管理02企劃部008（李云）規(guī)劃管理03設(shè)備部014（劉暢）資產(chǎn)管理04加工車間017（申明）生產(chǎn)管理05動力車間037（董力）生產(chǎn)管理06科研中心040（邢科）科研開發(fā)07庫房055（沈三）庫存管理08材料庫056（常浩）材料管理0801成品庫057（林雪）成品管理0802醫(yī)務(wù)室058（李娜）醫(yī)務(wù)管理09市場部059（肖四）購銷管理10供應(yīng)部063（李丹）采購管理1001銷售部060（趙偉）銷售管理1002實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“機構(gòu)人員”，雙擊“部門檔案”，單擊“增加”，輸入相關(guān)的信息，輸入完畢后，單擊“保存”。說明：此處不能輸入負(fù)責(zé)人，建立好人員檔案，單擊“部門檔案”/“修改”輸入。

2．人員類別

編號101102103一級人員類別在職人員在職人員在職人員二級人員類別管理人員生產(chǎn)人員醫(yī)務(wù)人員部門編碼104在職人員經(jīng)營人員實現(xiàn)方法：在“企業(yè)應(yīng)用平臺”界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“機構(gòu)人員”/“人類類別”，選中在“10在職人員”，然后，單擊“增加”，輸入二級人類類別信息，輸入完畢后，單擊“確定”。

3．職工檔案

職員編號00100201*004005

職員名稱程營沈成肖路李財唐清所屬部門總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室財務(wù)部財務(wù)部人員類別管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員職員屬性總經(jīng)理副總經(jīng)副總經(jīng)部門經(jīng)出納

職員編職員名所屬部門人員類職員屬006號錢紅稱財務(wù)部管理別人員會計性007成園財務(wù)部管理人員會計008李云企劃部管理人員部門經(jīng)009李棋企劃部管理人員職員010劉莉企劃部管理人員職員011張英企劃部管理人員職員012趙喜企劃部管理人員職員013李春企劃部管理人員職員014劉暢設(shè)備部管理人員部門經(jīng)015賀娟設(shè)備部管理人員職員016李婷設(shè)備部管理人員職員017申明加工車間管理人員部門經(jīng)018申杰加工車間生產(chǎn)人員職員019張虹加工車間生產(chǎn)人員職員020趙海加工車間生產(chǎn)人員職員021錢江加工車間生產(chǎn)人員職員022白雪加工車間生產(chǎn)人員職員023李鋒加工車間生產(chǎn)人員職員024趙可加工車間生產(chǎn)人員職員025耿莉加工車間生產(chǎn)人員職員026王剛加工車間生產(chǎn)人員職員027張力加工車間生產(chǎn)人員職員028李濤加工車間生產(chǎn)人員職員029蔣勇加工車間生產(chǎn)人員職員030徐州加工車間生產(chǎn)人員職員031李平加工車間生產(chǎn)人員職員032胡英芳加工車間生產(chǎn)人員職員033江海加工車間生產(chǎn)人員職員034江洋加工車間生產(chǎn)人員職員035王美加工車間生產(chǎn)人員職員036蘇夏加工車間生產(chǎn)人員職員037董力動力車間管理人員部門經(jīng)理038杜小月動力車間生產(chǎn)人員職員039紀(jì)崗動力車間生產(chǎn)人員職員040邢科科研中心管理人員部門經(jīng)理041張偉科研中心管理人員職員042羅輝科研中心管理人員職員043羅軍科研中心管理人員職員044楊過科研中心管理人員職員045李宇科研中心管理人員職員046李宇春科研中心管理人員職員047李湘科研中心管理人員職員048馬可科研中心管理人員職員049加倫科研中心管理人員職員050馬林科研中心管理人員職員051王偉科研中心管理人員職員052寧陽科研中心管理人員職員4

職員編職員名所屬部門人員類職員屬號稱別性管理人員053張陽科研中心職員管理人員054寧文科研中心職員管理人員055沈三庫房部門經(jīng)管理人員056常浩庫房(材料庫)部門經(jīng)管理人員057林雪庫房(成品庫)部門經(jīng)醫(yī)務(wù)人員058李娜醫(yī)務(wù)室部門經(jīng)經(jīng)營人員059肖四市場部部門經(jīng)人員060趙偉市場部(銷售部)經(jīng)營部門經(jīng)人員061王靜市場部(銷售部)經(jīng)營職員人員062李勇市場部(銷售部)經(jīng)營職員人員063李丹市場部(供應(yīng)部)經(jīng)營部門經(jīng)人員064何婷市場部(供應(yīng)部)經(jīng)營職員實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“機構(gòu)人員”/雙擊“人員檔案”，打開“人員檔案”窗口，單擊“增加”，輸入相關(guān)的信息，輸入完畢后，單擊“保存”。

4．客戶分類

分類編碼010203分類名稱長期客戶中期客戶短期客戶實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“客商信息”/雙擊“客戶分類”，打開“客戶分類”對話框，單擊“增加”，輸入相關(guān)的信息，輸入完畢后，單擊“保存”。

5．客戶檔案

客戶編號客戶名稱客戶簡稱分類碼行業(yè)00100201*004005006007008009010011美佳公司芙蓉公司北峰公司酒茜公司五倍公司祥和公司新華公司鴻雁公司昌榮公司宏發(fā)公司杜華公司美佳芙蓉北峰酒茜五倍祥和新華鴻雁昌榮宏華杜華0101010103030303030303開戶行銀行賬號00100201*004005006007008009010011工業(yè)中國工商銀行衡陽市分行商業(yè)中國工商銀行衡陽市分行工業(yè)中國工商銀行衡陽市分行工業(yè)中國工商銀行衡陽市分行工業(yè)中國工商銀行衡陽市分行工業(yè)中國工商銀行衡陽市分行工業(yè)中國工商銀行衡陽市分行工業(yè)中國工商銀行衡陽市分行工業(yè)中國工商銀行衡陽市分行工業(yè)中國工商銀行衡陽市分行工業(yè)中國工商銀行衡陽市分行實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“客商信息”/雙擊“客戶檔案”，打開“客戶檔案”對話框，先選定相應(yīng)的客戶分類，然后單擊“增加”，輸入相關(guān)的信息，輸入完畢后，單擊“保存”。

注：其中的行業(yè)信息應(yīng)在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“客商信息”/雙擊“行業(yè)分類”，打開“行業(yè)分類”對話框，單擊“增加”，輸入相關(guān)的信息，輸入完畢后，單擊“保存”。

分類編碼12分類名稱工業(yè)商業(yè)

36．供應(yīng)商分類

分類編碼010203事業(yè)分類名稱工業(yè)商業(yè)事業(yè)實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“客商信息”/雙擊“供應(yīng)商分類”，打開“供應(yīng)商分類”對話框，單擊“增加”，輸入相關(guān)的信息，輸入完畢后，單擊“保存”。

7．供應(yīng)商檔案

客戶編號00100201*004005006007008009客戶名稱北勝公司天南公司永和公司利民公司�？乒�司開元公司鎂鑫公司自來水公司供電局客戶簡稱北勝天南永和利民希科開元鎂鑫自來水供電局分類碼010201*10101010101行業(yè)工業(yè)商業(yè)工業(yè)工業(yè)工業(yè)工業(yè)工業(yè)工業(yè)工業(yè)開戶行工行工行工行工行工行工行工行工行工行銀行賬號100110021003100410051006100710081009實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“客商信息”/雙擊“供應(yīng)商檔案”，打開“供應(yīng)商檔案”對話框，先選定相應(yīng)的供應(yīng)商分類，單擊“增加”，輸入相關(guān)的信息，輸入完畢后，單擊“保存”。

8．存貨分類

存貨類別設(shè)置01020304存貨類別名稱原料及主要材料低值易耗品包裝物庫存商品勞務(wù)05實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“存貨”/雙擊“存貨分類”，打開“存貨分類”對話框，單擊“增加”，輸入相關(guān)的信息，輸入完畢后，單擊“保存”。

9．計量單位

（1）計量單位分組

計量單位組編碼計量單位分組名稱計量單位分組類別數(shù)量無換算01實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“存貨”/雙擊“計量單位”，打開“計量單位”對話框，單擊“分組”，輸入相關(guān)的信息，輸入完畢后，單擊“保存”。

（2）計量單位

單位編碼01020304

單位名稱千克套個箱單位組編碼01010101

05公里01實現(xiàn)方法：在計量單位界面，單擊“單位”菜單，在彈出的對話框單擊“增加”輸入計量單位的相關(guān)信息，單擊“保存”。

10．存貨檔案存貨編碼01020304050607存貨名稱A材料B材料工作服包裝箱甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品運費存貨分類01010203040405計量單位組01010101010101主計量單位千克千克套個箱箱公里計價方式計劃價法計劃價法先進先出法先進先出法全月平均法全月平均法單價70501451002214.551470備注外購、生產(chǎn)耗用外購、生產(chǎn)耗用外購?fù)赓復(fù)怃N外銷應(yīng)稅勞務(wù)實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“存貨”/雙擊“存貨檔案”，打開“存貨檔案”對話框，先選定某一存貨分類，單擊“增加”，輸入相關(guān)的信息，輸入完畢后，單擊“保存”。

11．會計科目及余額表

科目名稱庫存現(xiàn)金銀行存款其他貨幣資金存出投資款交易性金融資產(chǎn)債券投資應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款預(yù)付賬款應(yīng)收股利其他應(yīng)收款應(yīng)收個人款壞賬準(zhǔn)備材料采購原材料科目編碼100110021012101201*10111010111211122112311311221122101123114011403賬類指定科目指定科目客戶往來客戶往來供應(yīng)商往來方向借借借借借借借借借借借借貸借借借借借貸貸貸貸借金額7000301174.52445002445006000600030000135000540000600060006750235000235000140000201*千克9500019000千克2773.52773.51652.511212100007

個人往來原料及主要材料140301A材料B材料材料成本差異原材料差異A材料B材料庫存商品

14030101數(shù)量金額14030102數(shù)量金額1404140401140401011404010214

科目名稱科目編碼賬類方向金額甲產(chǎn)品140501數(shù)量金額借12180055箱乙產(chǎn)品140502數(shù)量金額借88201*0箱發(fā)出商品1406數(shù)量金額借0甲產(chǎn)品140601數(shù)量金額借0箱乙產(chǎn)品140602數(shù)量金額借0箱周轉(zhuǎn)材料1411借6200包裝物141101數(shù)量金額借6201*2個工作服141102數(shù)量金額借565539套長期股權(quán)投資1511借100000其他投資151102借100000環(huán)宇公司15110201*00000固定資產(chǎn)1601借11201*00生產(chǎn)經(jīng)營用固定資160101部門核算產(chǎn)（設(shè)備部）借7085000非生產(chǎn)經(jīng)營用固定160102部門核算資產(chǎn)（科研中心）借4116000累計折舊1602貸2230500在建工程1604借175000出包工程160401借175000自營工程160402借0固定資產(chǎn)清理1606借0無形資產(chǎn)1701借130000專利權(quán)170101借130000001專利17010101借30000002專利17010102借100000長期待攤費用1801借0待攤費用1802借9010財產(chǎn)保險費180201借1123稅金180202借7887待處理財產(chǎn)損溢1901借0短期借款201*貸36000應(yīng)付票據(jù)2201供應(yīng)商往來貸55000應(yīng)付賬款2202供應(yīng)商往來貸40000預(yù)收賬款2203客戶往來貸60200應(yīng)付職工薪酬2211部門核算貸0工資221101部門核算貸08

科目名稱科目編碼賬類方向金額職工福利221102部門核算貸35000工會經(jīng)費221103部門核算貸0職工教育經(jīng)費221104部門核算貸0應(yīng)交稅費2221貸96474應(yīng)交增值稅222101貸0進項稅額22210101貸0銷項稅額22210102貸0未交增值稅22210103貸10000應(yīng)交所得稅222102貸70649應(yīng)交個人所得稅222103貸7325應(yīng)交營業(yè)稅222104貸5500應(yīng)交城建稅222105貸2100應(yīng)交教育費附加222106貸900應(yīng)付股利2232貸0東方公司223201貸0南方公司223202貸0北方公司223203貸0其他應(yīng)付款22411貸3500應(yīng)付個人款224101個人往來貸1400存入保證金（不能設(shè)置為應(yīng)收系統(tǒng)控制科目）224102客戶往來貸2100應(yīng)付工會經(jīng)費224103貸0應(yīng)付教育經(jīng)費224104貸0長期借款2501貸7990500基礎(chǔ)建設(shè)借款250101貸7990500生產(chǎn)線25010101貸7787500廠房擴建25010102貨203000預(yù)提費用2802貸3292修理費用280201貸2140利息費用280202貸1152實收資本4001貸1900000東方公司400101貸1144000南方公司400102貸340000北方公司400103貸416000資本公積4002貸27850資本溢價400201貸27850盈余公積4101貸48775法定盈余公積410101貸48775本年利潤4103貸500000利潤分配4104貸15000未分配利潤410405貸15000生產(chǎn)成本5001借1900009

科目名稱科目編碼賬類方向金額基本生產(chǎn)成本500101直接材料50010101項目核算借69000直接人工50010102項目核算借99000制造費用50010103項目核算借2201*輔助生產(chǎn)成本500102借0制造費用5101借0工資及福利費510101部門核算借0折舊費510102部門核算借0機物料消耗510103部門核算借0水電費510104部門核算借0辦公費510105部門核算借0其他費用510106部門核算借0主營業(yè)務(wù)收入6001貸0甲產(chǎn)品600101數(shù)量核算貸0箱乙產(chǎn)品600102數(shù)量核算貸0箱其他業(yè)務(wù)收入6051貸0包裝物出租收入605101貸0投資收益6111貸0債券投資收益611101貸0股票投資收益611102貸0營業(yè)外收入6301借0罰款凈收入630101借0主營業(yè)務(wù)成本6401借0甲產(chǎn)品640101數(shù)量核算借0箱乙產(chǎn)品640102數(shù)量核算借0箱其他業(yè)務(wù)成本6402借0業(yè)務(wù)稅金及附加640201借0包裝物出租640202借0營業(yè)稅金及附加6403借0城建稅640301借0教育費附加640302借0銷售費用6601借0廣告費660101借0產(chǎn)品展銷費660102借0運雜費660103借0工資及福利費660104借0水電費660105借0其他660106借0管理費用6602部門核算借0工資及福利費660201部門核算借0辦公費660202部門核算借0折舊費660203部門核算借0

科目名稱機物料消耗工會經(jīng)費職工教育經(jīng)費稅金差旅費其他財務(wù)費用金融機構(gòu)手續(xù)費利息支出資產(chǎn)減值損失營業(yè)外支出處理固定資產(chǎn)凈損失捐贈支出材料盤虧損失其他所得稅費用科目編碼6602046602056602066602076602086602096603660301660302670167116711016711026711036711046801賬類部門核算部門核算部門核算部門核算部門核算部門核算方向借借借借借借借借借借借借借借借借金額0000000000000000實現(xiàn)方法：①在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“財務(wù)”/“會計科目”，單擊“編輯”/“指定科目”，選中現(xiàn)金為現(xiàn)金科目，銀行存款為銀行科目；

②按“增加”，進入“新增會計科目”窗口，輸入相關(guān)相關(guān)信息，輸入完畢后，單擊“確定”。③選中“應(yīng)收賬款”，單擊修改，在相應(yīng)的輔助項“客戶往來”前打“√”即可。其他科目修改相似。（說明：以上會計科目均不受控任何系統(tǒng)）

12．憑證類別

類別字0102類別名稱收款憑證付款憑證限制類型借方必有貸方必有限制科目1001，10021001，100203轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，1002實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“財務(wù)”/雙擊“憑證類別”，單擊選定為“收、付、轉(zhuǎn)”，單擊”確定”，輸入憑證的限制類型和限制科目。13．項目目錄

（1）項目大類：基本生產(chǎn)成本；

（2）核算科目：50010101直接材料；50010102直接工資；50010103制造費用；（3）項目分類定義：

分類編碼12（4）定義項目目錄：項目編號101201項目名稱甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品分類名稱自制委托加工是否結(jié)算所分類碼11實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“財務(wù)”/雙擊“項目目錄”，在彈出界面單擊“增加”，彈出“項目大類定義_增加”向?qū)�，輸入項目大類名稱為“基本生產(chǎn)成本”，單擊“下一步”直至完成；然后在項目檔案界面中的“項目大類”旁的下拉列表中選擇“基本生產(chǎn)

成本”；然后選擇“核算科目”標(biāo)簽，單擊按鈕將“待選科目”中需要設(shè)置項目核算的會計科目選取為"已選科目"，單擊“確定”；選擇“項目分類定義”標(biāo)簽，輸入分類編碼“1”和名稱為“自發(fā)開發(fā)項目”等單擊“確定”；選擇“項目目錄”標(biāo)簽,單擊“維護”，再單擊“增加”，輸入相關(guān)信息后“確定”。

14．結(jié)算方式

結(jié)算方式編碼12201*0220333013023034550150267結(jié)算方式現(xiàn)金支票普通支票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票匯票銀行匯票商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票銀行本票匯兌電匯信匯委托收款托收承付是是票據(jù)管理實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“收付結(jié)算”/雙擊“結(jié)算方式”，進入“結(jié)算方式”窗口，單擊“增加”，輸入結(jié)算方式編碼和結(jié)算方式名稱等信息，單擊“保存”。

15．開戶銀行：中國工商銀行永達分理處，賬號010933789118，編碼為001。

實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”/“基礎(chǔ)檔案”/“收支結(jié)算”/雙擊“本單位開戶銀行”，進入“本單位開戶銀行”窗口，單擊“增加”，輸入開戶的相關(guān)信息，單擊“保存”。說明：要錄入本單位開戶銀行信息之前須在系統(tǒng)啟用中啟用“報賬中心”。

（三）總賬子系統(tǒng)初始設(shè)置

1．啟動總賬并錄入科目期初余額，總賬科目期初余額見“10、會計科目及余額表”。2．輔助賬期初余額：（1）其他應(yīng)收款余額

會計科目：1221其他應(yīng)收款余額：借6000元

日期201*.11.25201*.10.12憑證號數(shù)付-78付-45部門名稱供應(yīng)部銷售部個人名稱李丹王靜摘要出差借款出差借款方向借借余額1201*800(2)應(yīng)收賬款余額

會計科目：1122應(yīng)收賬款余額：135000元

日期201*.11.11201*.11.21201*.11.25憑證號轉(zhuǎn)-34轉(zhuǎn)-67轉(zhuǎn)-85客戶北峰公司北峰公司酒茜公司摘要銷售商品銷售商品銷售商品方向借借借金額61490700003510業(yè)務(wù)員王靜王靜王靜票號P11P87P122票據(jù)日期201*.11.11201*.11.21201*.11.25(3)應(yīng)收票據(jù)余額

會計科目：1121應(yīng)收票據(jù)余額：30000元日期201*.1.22201*.3.20憑證號轉(zhuǎn)-25轉(zhuǎn)-30客戶美佳公司芙蓉公司摘要銷售商品銷售商品方向金額201*010000業(yè)務(wù)員王靜王靜票號P110P249票據(jù)日期201*.1.22201*.3.20借借(4)應(yīng)付票據(jù)余額

會計科目：2201應(yīng)付票據(jù)余額：55000元

日期201*.9.22201*.10.20憑證號轉(zhuǎn)-75轉(zhuǎn)-28客戶北勝公司天南公司摘要購買材料購買材料方向金額8201*6800業(yè)務(wù)員李丹李丹票號P120P267票據(jù)日期201*.9.22201*.10.20貸貸(5)應(yīng)付賬款余額會計科目：2202應(yīng)付賬款余額：40000元

日期201*.8.22201*.9.20憑證號轉(zhuǎn)-65轉(zhuǎn)-48客戶永和公司利民公司摘要購買材料購買材料方向金額1400026000業(yè)務(wù)員李丹李丹票號P108P235票據(jù)日期201*.8.22201*.9.20貸貸(6)預(yù)付賬款余額

會計科目：1123預(yù)付賬款余額：54000元日期201*.7.22201*.7.20憑證號付-55付-53客戶希科公司開元公司摘要購買材料購買材料方向金額34000201*0業(yè)務(wù)員李丹李丹票號P88P87票據(jù)日期201*.7.22201*.7.20借借(7)預(yù)收賬款余額

會計科目：2203預(yù)收賬款余額：60200元

日期201*.6.22201*.7.18憑證號收-87收-48客戶五倍公司祥和公司摘要銷售商品銷售商品方向金額50201*0000業(yè)務(wù)員王靜王靜票號P78P85票據(jù)日期201*.6.22201*.7.18貸貸(8)其他應(yīng)付款2241應(yīng)付個人款余額日期201*.11.26憑證號數(shù)轉(zhuǎn)-58部門名稱企劃部個人名稱張英摘要發(fā)放補貼方向貸余額1400其他應(yīng)付款2241-存入保證金日期201*.1.20憑證號銀收-78客戶杜華公司摘要方向余額：2100元業(yè)務(wù)員王靜票號P198票據(jù)日期201*.1.20金額2100銷售商品貸(9)應(yīng)付職工薪酬款2211職工福利部門科研中心財務(wù)部企劃部設(shè)備部方向貸貸貸貸余額：35000元金額10000500090009000201*貸醫(yī)務(wù)室(10)生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本余額會計科目：500101生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本余額190000元科目名稱直接材料直接人工制造費用

甲產(chǎn)品(80箱)35000530001201*乙產(chǎn)品(120箱)340004600010000合計69000990002201*

合計10000090000190000(11)固定資產(chǎn)余額

會計科目：160101固定資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)余額：7085000元部門加工車間動力車間合計部門庫房（材料庫）庫房（成品庫）科研中心財務(wù)部企劃部設(shè)備部醫(yī)務(wù)室供應(yīng)部銷售部方向借借方向借借借借借借借借借金額7000000850007085000金額600006000025000002100003500005201*08000104000304000會計科目：160102固定資產(chǎn)非生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)余額：4116000元

實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“設(shè)置”/“期初余額”，輸入相應(yīng)科目的余額。如有下一級科目，則只錄入下一級科目余額。如有輔助賬，則雙擊輔助項，選擇輸入相關(guān)信息。錄完余額后單擊”試算”查看是否平衡。（四）工資管理子系統(tǒng)初始設(shè)置1．工資管理子系統(tǒng)啟動初始化設(shè)置

大昌實業(yè)實行單個工資類別，幣別人民幣，不核算計件工資，從工資中代扣個人所得稅，工資發(fā)放扣零至角。

實現(xiàn)方法：以操作員004登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“業(yè)務(wù)工作”/“人力資源”/“薪資管理”。系統(tǒng)將自動進入建賬向?qū)В�按提示輸入相�?yīng)的信息，單擊“完成”。

2．人員檔案

職員編號00100201*00400500600700800901001101201*014015016職員名稱程營沈成肖路李財唐清錢紅成園李云李棋劉莉張英趙喜李春劉暢賀娟李婷所屬部門總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部企劃部企劃部企劃部企劃部企劃部企劃部設(shè)備部設(shè)備部設(shè)備部職員屬性總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理部門經(jīng)理出納會計會計部門經(jīng)理職員職員職員職員職員部門經(jīng)理職員職員所屬類別管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員201*.1.1中方計稅進入日期備注

職員編號0170180190201*1022023024025026027028029030031032033034035036037038039040041042043044045046047048049050051052053054055056057058059060061062063064

職員名稱申明申杰張虹趙海錢江白雪李鋒趙可耿莉王剛張力李濤蔣勇徐州李平胡英芳江海江洋王美蘇夏董力杜小月紀(jì)崗邢科張偉羅輝羅軍楊過李宇李宇春李湘馬可加倫馬林王偉寧陽張陽寧文沈三常浩林雪李娜肖四趙偉王靜李勇李丹何婷所屬部門加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間動力車間動力車間動力車間科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心科研中心庫房庫房(材料庫)庫房(成品庫)醫(yī)務(wù)室市場部市場部（銷售部）市場部（銷售部）市場部（銷售部）市場部（供應(yīng)部）市場部（供應(yīng)部）職員屬性部門經(jīng)理職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員部門經(jīng)理職員職員部門經(jīng)理職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員職員部門經(jīng)理職員職員部門經(jīng)理部門經(jīng)理部門經(jīng)理職員職員部門經(jīng)理職員所屬類別管理人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員管理人員生產(chǎn)人員生產(chǎn)人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員醫(yī)務(wù)人員經(jīng)營人員經(jīng)營人員經(jīng)營人員經(jīng)營人員經(jīng)營人員經(jīng)營人員15

進入日期備注

實現(xiàn)方法：在企業(yè)應(yīng)用平臺界面，單擊“業(yè)務(wù)工作”/“人力資源”/“薪資管理”/“設(shè)置”，雙擊“人員檔案”，單擊“增加”，輸入人員相關(guān)信息，單擊“保存”。

3．工資項目項目序號01020304050607080910項目基本工資獎金崗位津貼*應(yīng)發(fā)合計事假天數(shù)事假扣款*代扣稅*扣款合計*實發(fā)合計本月扣零類型數(shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字長度8888488888小數(shù)位2222022222增減項增項增項增項增項其他減項減項減項增項其它11上月扣零數(shù)字82其它實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“人力資源”/“薪資管理”/“設(shè)置”/“工資項目設(shè)置”，單擊“增加”從右邊的名稱參照中選擇輸入，單擊“確認(rèn)”。帶“*”為系統(tǒng)自帶項目。

4．調(diào)整個人所得稅起征點為201*元。

實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“人力資源”/“薪資管理”/“設(shè)置”/“選項”，選擇“應(yīng)發(fā)合計”，單擊“稅率設(shè)置”，在彈出的界面，將基數(shù)修改為201*即可。

5．工資計算公式

事假扣款＝事假天數(shù)*10

實現(xiàn)方法：在“工資項目設(shè)置”界面，單擊“公式設(shè)置”頁簽，單擊“增加”選擇事假扣款，在右邊輸入公式，輸入完畢后，單擊“公式確認(rèn)”。

5．201*年12月大昌實業(yè)員工工資表

職員編號1234567891011121314151617職員名稱程營沈成肖路李財唐清錢紅成園李云李棋劉莉張英趙喜李春劉暢賀娟李婷申明所屬部門總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部企劃部企劃部企劃部企劃部企劃部企劃部設(shè)備部設(shè)備部設(shè)備部加工車間職員屬性總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理部門經(jīng)理出納會計會計部門經(jīng)理職員職員職員職員職員部門經(jīng)理職員職員部門經(jīng)理所屬類別管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員基本工資3800380038003800380030003000300030003000300030003000300030003000300016

職員編號職員名稱所屬部門職員屬性所屬類別基本工資18申杰加工車間職員生產(chǎn)人員328819張虹加工車間職員生產(chǎn)人員328420趙海加工車間職員生產(chǎn)人員328421錢江加工車間職員生產(chǎn)人員328422白雪加工車間職員生產(chǎn)人員328423李鋒加工車間職員生產(chǎn)人員328424趙可加工車間職員生產(chǎn)人員328425耿莉加工車間職員生產(chǎn)人員328426王剛加工車間職員生產(chǎn)人員328427張力加工車間職員生產(chǎn)人員328428李濤加工車間職員生產(chǎn)人員328429蔣勇加工車間職員生產(chǎn)人員328430徐州加工車間職員生產(chǎn)人員328431李平加工車間職員生產(chǎn)人員328432胡英芳加工車間職員生產(chǎn)人員328433江海加工車間職員生產(chǎn)人員328434江洋加工車間職員生產(chǎn)人員328435王美加工車間職員生產(chǎn)人員328436蘇夏加工車間職員生產(chǎn)人員328437董力動力車間部門經(jīng)理管理人員150038杜小月動力車間職員生產(chǎn)人員1201*9紀(jì)崗動力車間職員生產(chǎn)人員90040邢科科研中心部門經(jīng)理管理人員360041張偉科研中心職員管理人員360042羅輝科研中心職員管理人員360043羅軍科研中心職員管理人員360044楊過科研中心職員管理人員280045李宇科研中心職員管理人員360046李宇春科研中心職員管理人員360047李湘科研中心職員管理人員360048馬可科研中心職員管理人員360049加倫科研中心職員管理人員130050馬林科研中心職員管理人員130051王偉科研中心職員管理人員1201*2寧陽科研中心職員管理人員150053張陽科研中心職員管理人員150054寧文科研中心職員管理人員180055沈三庫房部門經(jīng)理管理人員360056常浩庫房(材料庫)職員管理人員360057林雪庫房(成品庫)職員管理人員360058李娜醫(yī)務(wù)室部門經(jīng)理醫(yī)務(wù)人員201*59肖四市場部部門經(jīng)理經(jīng)營人員201*17

職員編號6061626364職員名稱趙偉王靜李勇李丹何婷合計所屬部門銷售部銷售部銷售部供應(yīng)部供應(yīng)部職員屬性部門經(jīng)理職員職員部門經(jīng)理職員所屬類別經(jīng)營人員經(jīng)營人員經(jīng)營人員經(jīng)營人員經(jīng)營人員基本工資201*201*201*24002100186500實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“人力資源”/“薪資管理”/“業(yè)務(wù)處理”/“工資變動”，輸入工資數(shù)據(jù)，錄入完畢，單擊“計算”。（四）固定資產(chǎn)子系統(tǒng)初始設(shè)置

1．固定資產(chǎn)子系統(tǒng)啟用初始化：大昌實業(yè)固定資產(chǎn)賬套啟用月份201*年12月，折舊采用平均年限法（二）計提，資產(chǎn)類別編碼設(shè)為2級，各級長度為2、1，編碼方式采用“自動編碼”，形式為“類別編號+序號”，序號長度為2位，選擇與賬務(wù)系統(tǒng)對賬，固定資產(chǎn)對賬科目為1601固定資產(chǎn)，累計折舊科目為1602累計折舊，并選擇在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單。

實現(xiàn)方法：以操作員006登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”，選擇“業(yè)務(wù)工作”/“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“設(shè)置”/“選項”，根據(jù)系統(tǒng)提示進行初始化設(shè)置。2．折舊方法設(shè)置：增加兩種折舊方法：

（1）建筑物折舊法：月折舊率=8/1000，月折舊額=月初原值*月折舊率；

（2）其他設(shè)備折舊法：月折舊率=2/100，月折舊額=月初原值*月折舊率；

實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“設(shè)置”/“折舊方法”，進入折舊方法界面，單擊“增加”按鈕，定義月折舊率和月折舊額的公式。輸入完畢后，單擊“確定”。

3．資產(chǎn)類別設(shè)置類別編碼0101101201*01402021022023024類別名稱生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物通用設(shè)備電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備交通運輸設(shè)備非生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物通用設(shè)備電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備交通運輸設(shè)備計提屬性正常計提正常計提正常計提正常計提正常計提正常計提正常計提正常計提正常計提正常計提折舊方法平均年限法(二)建筑物折舊法其他設(shè)備折舊法其他設(shè)備折舊法其他設(shè)備折舊法平均年限法(二)建筑物折舊法其他設(shè)備折舊法其他設(shè)備折舊法其他設(shè)備折舊法卡片樣式通用樣式通用樣式通用樣式通用樣式通用樣式通用樣式通用樣式通用樣式通用樣式通用樣式實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“設(shè)置”/“資產(chǎn)類別”，單擊“增加”，先輸入一級資產(chǎn)類別的相關(guān)信息，單擊“保存”。然后選定一級資產(chǎn)類別，再單擊“增加”，輸入二級資產(chǎn)的相關(guān)信息，單擊“保存”。

4．部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置部門編碼01020304

部門名稱總經(jīng)理辦公室財務(wù)部企劃部設(shè)備部對應(yīng)科目設(shè)置660203管理費用折舊費

部門編碼部門名稱對應(yīng)科目設(shè)置加工車間510102制造費用折舊費05動力車間500102生產(chǎn)成本輔助生產(chǎn)成本06科研中心07庫房08660203管理費用折舊費材料庫0801成品庫0802醫(yī)務(wù)室221102應(yīng)付職工薪酬職工福利09市場部10660203管理費用折舊費供應(yīng)部1001銷售部660106營業(yè)費用其他1002實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“設(shè)置”/“部門對應(yīng)折舊科目”，雙擊相關(guān)部門的折舊科目欄，單擊“修改“，輸入相應(yīng)的會計科目，單擊“保存”。

6．增減方式設(shè)置增加方式直接購入投資者投入捐贈盤盈在建工程轉(zhuǎn)入融資租入對應(yīng)入賬科目銀行存款實收資本東方公司資本公積其他資本公積待處理財產(chǎn)損溢待處理固定資產(chǎn)損溢在建工程(出包或自營工程)長期應(yīng)付款減少方式出售盤虧投資轉(zhuǎn)出捐贈轉(zhuǎn)出報廢毀損丟失對應(yīng)入賬科目固定資產(chǎn)清理待處理財產(chǎn)損溢待處理固定資產(chǎn)損溢長期股權(quán)投資其他股權(quán)投資（環(huán)宇公司）固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)清理營業(yè)外支出處置固定資產(chǎn)凈損失實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“設(shè)置”/“增減方式”，選擇“增加方式”，單擊“增加”按鈕，輸入增加的方式的名稱和以該增加方式增加的資產(chǎn)的對應(yīng)入賬科目，單擊“保存”；如為減少則在“增減方式”目錄中選擇“減少方式”。

6．固定資產(chǎn)原始卡片

實現(xiàn)方法:在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“卡片”/“錄入原始卡片”。選擇要錄入的卡片所屬的資產(chǎn)類別，單擊“確認(rèn)”，錄入各項目內(nèi)容。輸入完畢后，單擊“保存”。

大昌實業(yè)固定資產(chǎn)一覽表

名稱廠房1機床1XD設(shè)備微機1汽車1廠房2機床2廠房3廠房4微機2微機3廠房5微機4廠房6微機5廠房7微機6廠房8微機7廠房9微機8廠房10微機9廠房11汽車2合計類別011房屋及建筑物012通用設(shè)備012通用設(shè)備013電子設(shè)備及其他通訊設(shè)014交通運輸設(shè)備011房屋及建筑物012通用設(shè)備021房屋及建筑物021房屋及建筑物023電子設(shè)備及其他通訊設(shè)023電子設(shè)備及其他通訊設(shè)021房屋及建筑物023電子設(shè)備及其他通訊設(shè)021房屋及建筑物023電子設(shè)備及其他通訊設(shè)021房屋及建筑物023電子設(shè)備及其他通訊設(shè)021房屋及建筑物023電子設(shè)備及其他通訊設(shè)021房屋及建筑物023電子設(shè)備及其他通訊設(shè)021房屋及建筑物023電子設(shè)備及其他通訊設(shè)021房屋及建筑物024交通運輸設(shè)備所在部門加工車間加工車間加工車間加工車間加工車間動力車間動力車間材料庫成品庫材料庫成品庫科研中心科研中心財務(wù)部財務(wù)部企劃部企劃部醫(yī)務(wù)室醫(yī)務(wù)室供應(yīng)部供應(yīng)部銷售部銷售部設(shè)備部設(shè)備部增加方式自建購置購置購置購置自建購置自建自建購置購置自建購置自建購置自建購置自建購置自建購置自建購置自建購置可用年限5020201*105020505010105010501050105010501050105010使用狀況在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用在用開始使用時間201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-12-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1201*-6-1201*-8-1201*-8-1201*-8-1原值1000000597400018000400040007500010000560005600040004000201*000500000201*00100002500001000004000400010000040003000004000201*050000011201*00凈殘率4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%4%累計折舊96000146281643409609603600240080648064960960960001201*09600024002400024000576960960096014400096019201*00702230500管理費用營業(yè)費用管理費用應(yīng)付職工薪酬-職工福利管理費用對應(yīng)科目制造費用制造費用制造費用制造費用制造費用生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本

（五）應(yīng)收款子系統(tǒng)初始設(shè)置

1．應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)參數(shù)：應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；控制依據(jù)科目：按客戶；產(chǎn)品銷售科目依據(jù)：按存貨；受控科目制單方式：明細(xì)到單據(jù)；匯兌損益方式：月末處理；壞賬處理方式：帳齡分析法；自動計算現(xiàn)金折扣是否顯示：√；錄入發(fā)票時顯示提示信息：√；整單容差和單筆容差為1。

實現(xiàn)方法：以操作員005登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”，在“基礎(chǔ)設(shè)置”界面，選擇“業(yè)務(wù)工作”/“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“設(shè)置”/“選項”，系統(tǒng)彈出賬套參數(shù)設(shè)置，單擊“編輯”，選擇相應(yīng)的選項，單擊“確認(rèn)”。

2．基本科目

基本業(yè)務(wù)銷售收入科目稅金科目銷售退回科目應(yīng)收科目預(yù)收科目銀行承兌科目商業(yè)承兌科目票據(jù)費用科目票據(jù)利息科目幣別人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣對應(yīng)會計科目600101主營業(yè)務(wù)收入甲產(chǎn)品22210102應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（銷項稅額）600101主營業(yè)務(wù)收入甲產(chǎn)品1122應(yīng)收賬款2203預(yù)收賬款1121應(yīng)收票據(jù)1121應(yīng)收票據(jù)660301財務(wù)費用金融機構(gòu)手續(xù)費660302財務(wù)費用利息支出實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“設(shè)置”/“初始設(shè)置”，輸入常用的核算應(yīng)收科目（可雙擊空白處選擇輸入）。

3．結(jié)算科目設(shè)置

結(jié)算方式現(xiàn)金普通支票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票銀行匯票商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票電匯信匯委托收款托收承付涉及幣種人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣對應(yīng)科目1001庫存現(xiàn)金1002銀行存款1002銀行存款1002銀行存款1002銀行存款1121應(yīng)收票據(jù)1121應(yīng)收票據(jù)1002銀行存款1002銀行存款1002銀行存款1002銀行存款實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“設(shè)置”/“初始設(shè)置”，在彈出的窗口，單擊“設(shè)置科目”/“結(jié)算方式科目設(shè)置”，單擊“參

照”選擇相應(yīng)的科目。

4．賬齡區(qū)間設(shè)置

區(qū)間序號010203040506區(qū)間起止天數(shù)1-30天31-60天61-90天91--150天151-210天210天以上區(qū)間總天數(shù)30天60天90天150天210天實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“設(shè)置”/“初始設(shè)置”，在彈出的窗口，單擊“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置“，單擊”增加“按鈕，在總天數(shù)中輸入天數(shù)，鍵入回車鍵，依次輸入其他內(nèi)容。

5．壞賬準(zhǔn)備設(shè)置

大昌實業(yè)壞賬準(zhǔn)備提取方式：根據(jù)應(yīng)收賬款余額采用賬年齡分析法計提，各項其他應(yīng)收款不計提壞賬準(zhǔn)備。壞賬準(zhǔn)備期初貸方余額：675，壞賬準(zhǔn)備科目：1231壞賬準(zhǔn)備。壞賬準(zhǔn)備對應(yīng)科目：6701資產(chǎn)減值損失。

序號010203040506起止天數(shù)1-30天31-60天61-90天91--150天151-210天210天以上總天數(shù)30天60天90天150天210天壞賬準(zhǔn)備計提比率（%）00.512.843.55實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“設(shè)置”/“初始設(shè)置”，在彈出的窗口，單擊“壞賬準(zhǔn)備設(shè)置”，輸入壞賬準(zhǔn)備提取方式：“賬齡分析法”，壞賬準(zhǔn)備期初余額788和壞賬準(zhǔn)備科目：壞賬準(zhǔn)備、資產(chǎn)減值損失。

6．應(yīng)收款子系統(tǒng)期初余額設(shè)置(1)應(yīng)收賬款余額

會計科目：1122應(yīng)收賬款余額：135000元

日期201*.11.11201*.11.21201*.11.25憑證號轉(zhuǎn)-34轉(zhuǎn)-67轉(zhuǎn)-85客戶北峰公司北峰公司酒茜公司摘要銷售商品銷售商品銷售商品方向借借借金額61490700003510業(yè)務(wù)員王靜王靜王靜票號P11P87P122票據(jù)日期201*.11.11201*.11.21201*.11.25(2)應(yīng)收票據(jù)余額會計科目：1121應(yīng)收票據(jù)余額：30000元

日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期

201*.1.22201*.3.20轉(zhuǎn)-25轉(zhuǎn)-30美佳公司芙蓉公司銷售商品銷售商品借借201*010000王靜王靜P110P249201*.1.22201*.3.20(3)預(yù)收賬款余額會計科目：2203預(yù)收賬款余額：60200元

日期201*.6.22201*.7.18憑證號收-87收-48客戶五倍公司祥和公司摘要銷售商品銷售商品方向金額50201*0000業(yè)務(wù)員王靜王靜票號P78P85票據(jù)日期201*.6.22201*.7.18貸貸實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“設(shè)置”/“期初余額”，輸入相應(yīng)的查詢條件，單擊“確定”，單擊“增加”，單擊下拉框選

擇單據(jù)名稱為銷售發(fā)票、單據(jù)類型為專用發(fā)票、方向為正向，單擊“確認(rèn)”；錄入單據(jù)的相關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后單擊“保存”。

（六）應(yīng)付款子系統(tǒng)初始設(shè)置

1．應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)參數(shù)：應(yīng)付款核銷方式：按單據(jù)；控制依據(jù)科目：按供應(yīng)商；產(chǎn)品采購科目依據(jù)：按存貨；預(yù)付款核銷方式：按余額；制單方式：明細(xì)到單據(jù)；匯兌損益方式：月末處理；現(xiàn)金折扣是否顯示：√。整單容差和單筆容差為1。

實現(xiàn)方法：以操作員005登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”，在“基礎(chǔ)設(shè)置”界面，選擇“業(yè)務(wù)參數(shù)”/“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”，系統(tǒng)彈出賬套參數(shù)設(shè)置，單擊“編輯”，選擇相應(yīng)的選項，單擊“確認(rèn)”。2．基本科目設(shè)置基本業(yè)務(wù)采購科目采購稅金科目應(yīng)付科目預(yù)付科目銀行承兌科目商業(yè)承兌科目票據(jù)利息科目票據(jù)費用科目幣種對應(yīng)會計科目人民幣1405材料采購人民幣應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項稅額人民幣2202應(yīng)付賬款人民幣1123預(yù)付賬款人民幣2201應(yīng)付票據(jù)人民幣2201應(yīng)付票據(jù)人民幣660302財務(wù)費用利息支出人民幣660301財務(wù)費用金融機構(gòu)手續(xù)費實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“設(shè)置”/“初始設(shè)置”，單擊“基本科目設(shè)置”，輸入常用的核算應(yīng)收科目（可雙擊空白處選擇輸入）。

3．結(jié)算方式科目設(shè)置

結(jié)算方式現(xiàn)金普通支票現(xiàn)金支票

涉及幣種人民幣人民幣人民幣對應(yīng)科目1001庫存現(xiàn)金1002銀行存款1002銀行存款

轉(zhuǎn)賬支票銀行匯票商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票電匯信匯委托收款托收承付人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣1002銀行存款1002銀行存款2201應(yīng)付票據(jù)2201應(yīng)付票據(jù)1002銀行存款1002銀行存款1002銀行存款1002銀行存款實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“設(shè)置”/“初始設(shè)置”，在彈出的窗口，單擊“設(shè)置科目”/“結(jié)算方式科目設(shè)置”，單擊“參照”選擇相應(yīng)的科目。

4．賬齡區(qū)間設(shè)置

區(qū)間序號010203040506區(qū)間起止天數(shù)1-30天31-60天61-90天91--150天151-210天210天以上區(qū)間總天數(shù)30天60天90天150天210天實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“設(shè)置”/“初始設(shè)置”，在彈出的窗口，單擊“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置“，單擊”增加“按鈕，在總天數(shù)中輸入天數(shù)，鍵入回車鍵，依次輸入其他內(nèi)容。

5．應(yīng)付款子系統(tǒng)期初余額錄入

(1)應(yīng)付票據(jù)余額

會計科目：2201應(yīng)付票據(jù)余額：55000元

日期201*.9.22201*.10.20憑證號轉(zhuǎn)-75轉(zhuǎn)-28客戶北勝公司天南公司摘要購買材料購買材料方向金額8201*6800業(yè)務(wù)員李丹李丹票號P120P267票據(jù)日期201*.9.22201*.10.20貸貸(2)應(yīng)付賬款余額會計科目：2202應(yīng)付賬款余額：40000元

日期201*.8.22201*.9.20憑證號轉(zhuǎn)-65轉(zhuǎn)-48客戶永和公司利民公司摘要購買材料購買材料方向金額1400026000業(yè)務(wù)員李丹李丹票號P108P235票據(jù)日期201*.8.22201*.9.20貸貸(3)預(yù)付賬款余額會計科目：1123預(yù)付賬款余額：54000元

日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期

201*.7.22201*.7.20付-55付-53�？乒�司開元公司購買材料購買材料借借34000201*0李丹李丹P88P87201*.7.22201*.7.20實現(xiàn)方法：在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“設(shè)置”/“期初余額”，輸入相應(yīng)的查詢條件，單擊“確定”，單擊“增加”，單擊下拉框選擇單據(jù)名稱為采購發(fā)票、單據(jù)類型為專用發(fā)票、方向為正向，單擊“確認(rèn)”；錄入單據(jù)的相關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后單擊“保存”。

三、大昌實業(yè)201*年12月發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)及相關(guān)分錄

1．12月1日，南方公司按公司章程投入資本金180000元，已辦理進賬手續(xù)，轉(zhuǎn)賬支票號碼2631111178，附件3張。

借：銀行存款180000貸：實收資本180000業(yè)務(wù)描述：接收投資

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

2．12月1日，企劃部李云購買辦公用品，出納以現(xiàn)金185元付訖，附件1張。借：管理費用辦公費185

貸：現(xiàn)金185業(yè)務(wù)描述：以現(xiàn)金支付辦公費

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

3．12月2日，向衡陽市群勝公司開出轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號碼1111112，購買A材料400千克，單價65元，價款26000元，增值稅4420元，發(fā)票號碼00004389，對方代墊運費300元，共計30720元。材料已到達企業(yè)，并驗收入材料庫，收料單號碼11057。附件4張。

①借：材料采購A材料26279

應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進項稅額）4441

貸：應(yīng)付賬款（群勝公司）30720

②借：應(yīng)付賬款（群勝公司）30720貸：銀行存款30720

③借：原材料原料及主要材料A材料28000材料成本差異原材料差異（A材料）1721貸：材料采購A材料26279

業(yè)務(wù)描述：商品采購業(yè)務(wù)狀態(tài)票清、貨清、款清

實現(xiàn)方法：①應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“應(yīng)付單據(jù)處理”/“應(yīng)付單據(jù)錄入”中完成發(fā)票選擇單據(jù)類型：采購專用發(fā)票;選擇方向：正向，單擊“確認(rèn)”，進入采購發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中

的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。

②在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“付款單據(jù)處理”/“付款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后，單擊“保存”。單擊工具欄“審核”審核付款單據(jù)并制單，審核完畢后，單擊“核銷”。

③總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

4．12月2日，向廣東華南公司開出3個月期的無息商業(yè)承兌匯票，票號1490242，購買B材料200千克，單位55元，價款11000元，增值稅1870元，共計12870元，增值稅專用發(fā)票015248。材料于12月9日送達入材料庫，并驗收入庫，入庫單號11060，附件3張。

①借：材料采購B材料11000應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進項稅額）1870

貸：應(yīng)付賬款（華南公司）12870②借：應(yīng)付賬款（華南公司）12870貸：應(yīng)付票據(jù)（華南公司）12870③借：原材料B材料10000材料成本差異B材料1000貸：材料采購B材料11000

業(yè)務(wù)描述：采購商品業(yè)務(wù)狀態(tài)為票清、款清（應(yīng)付票據(jù)）、貨清。

實現(xiàn)方法：①應(yīng)付會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“應(yīng)付單據(jù)錄入”，選擇單據(jù)類型：采購專用發(fā)票;選擇方向：正向，單擊“確認(rèn)”，進入采購發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。

②選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“票據(jù)管理”，輸入查詢條件后，單擊“過濾”，單擊“增加”，輸入各欄目的相關(guān)信息，單擊“確認(rèn)”。然后選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“付款單據(jù)處理”/“付款單據(jù)審核”，對開出應(yīng)付票據(jù)進行審核并制單。審核完畢后，單擊“核銷”。

③總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

5．12月3日在衡陽市證券交易營業(yè)所售出本年購入的全部“0580”公司債券。債券余額6000元，實際賣出金額6140.1元。附件1張。

借：其他貨幣資金轉(zhuǎn)出投資款6140.10

貸：交易性金融資產(chǎn)債券投資6000.00投資收益?zhèn)�券投資收益140.10業(yè)務(wù)描述：轉(zhuǎn)讓交易性金融資產(chǎn)

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

6．12月4日，開出轉(zhuǎn)賬支票一張，轉(zhuǎn)賬支票號碼1111113，從大全批發(fā)市場購入工作服20套，單位150元，價款3000元，增值稅510元，增值稅專用發(fā)票號碼01108476，已驗收入材料庫，收料單號11058。附件3張。

①借：周轉(zhuǎn)材料--低值易耗品（工作服）3000.00

應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進項稅額）510.00貸：應(yīng)付賬款3510.00②借：應(yīng)付賬款3510貸：銀行存款3510業(yè)務(wù)描述：商品采購業(yè)務(wù)狀態(tài)票清、貨清、款清

實現(xiàn)方法：①應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“應(yīng)付單據(jù)處理”/“應(yīng)付單據(jù)錄入”中完成發(fā)票選擇單據(jù)類型：采購專用發(fā)票;選擇方向：正向，單擊“確認(rèn)”，進入采購發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。

②在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“付款單據(jù)處理”/“付款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后，單擊“保存”。單擊工具欄“審核”審核付款單據(jù)并制單，審核完畢后，單擊“核銷”。③總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

7．12月4日，開出轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號1111114，向希望工程基金會捐款10000元。附件1張。

借：營業(yè)外支出捐贈支出100000.00貸：銀行存款100000.00

業(yè)務(wù)描述：向希望工程捐款

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

8．12月4日，采用轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算方式（支票號263111179）向衡陽市東興公司銷售甲產(chǎn)品20箱，單位3500元，價款70000元，增值稅11900元，增值稅專用發(fā)票號005512，銷售產(chǎn)品發(fā)貨單編號XH101，出庫單編號110，已辦理進賬手續(xù)。附件4張。

①借：應(yīng)收賬款81900.00貸：主營業(yè)務(wù)收入甲產(chǎn)品70000.00應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅(銷項稅額)

11900.00

②借：銀行存款81900

貸：應(yīng)收賬款81900

業(yè)務(wù)描述：銷售商品業(yè)務(wù)狀態(tài)票清、款清、貨清。

實現(xiàn)方法：①應(yīng)收會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“應(yīng)收單據(jù)錄入”，選擇單據(jù)類型：銷售專用發(fā)票;選擇方向：正向，單擊“確認(rèn)”，進入銷售發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。②在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“收款單據(jù)處理”/“收款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后，單擊“保存”。單擊工具欄“審核”審核收款單據(jù)并制單，審核完畢后，單擊“核銷”。

9．12月4日，與衡陽市宏發(fā)公司簽訂乙產(chǎn)品訂貨合同，約定：預(yù)定貨款金額共計300000元，訂貨方預(yù)付貨款的40%，另60%待產(chǎn)品發(fā)運后補付。預(yù)付款項已存入存款賬戶，轉(zhuǎn)賬支票號碼2631111180，附件2張。

借：銀行存款1201*000

貸：預(yù)收賬款（宏發(fā)公司）1201*0.00業(yè)務(wù)描述：簽訂銷售訂單，預(yù)收貨款

實現(xiàn)方法：應(yīng)收會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“收款單據(jù)處理”/“收款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，款項類型選擇為“預(yù)收款”，輸入完畢后，單擊“保存”。單擊工具欄“審核”審核收款單據(jù)并制單，審核完畢后，單擊“核銷”。

10．12月4日，開出5000元現(xiàn)金支票一張，支票號100001110，支付銷售科趙偉出差借款。

借：其他應(yīng)收款應(yīng)收個人款（趙偉）

5000

貸：銀行存款5000業(yè)務(wù)描述：預(yù)借差旅費

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

11．12月5日，開出轉(zhuǎn)賬支票一張，預(yù)交下年度的財產(chǎn)保險費28800元。

借：待攤費用財產(chǎn)保險費28800貸：銀行存款28800業(yè)務(wù)描述：預(yù)交下年度財產(chǎn)保險費

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

12．12月5日，購入聯(lián)想奔騰III850微機31臺，價款共計263500元，增值稅44795元，共計308295元，款項用轉(zhuǎn)賬支票付訖。計算機已交付科研中心使用。

借：固定資產(chǎn)非生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)308295

貸：銀行存款308295

業(yè)務(wù)描述：固定資產(chǎn)增加購入固定資產(chǎn)。

實現(xiàn)方法：資產(chǎn)會計006登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“卡片”/“資產(chǎn)增加”，選擇增加資產(chǎn)類別后，輸入固定資產(chǎn)卡片的內(nèi)容，單擊“保存”并制單。

13．12月6日，加工車間領(lǐng)用工作服39套。

借：制造費用機物料消耗5655

貸：周轉(zhuǎn)材料-低值易耗品（工作服）5655業(yè)務(wù)描述：生產(chǎn)領(lǐng)用低值易耗品

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

14．12月6日，從衡陽市鎂鑫公司購入A材料200公斤，單位75元，價款15000元，增值稅2550元。材料已驗收入庫，款項尚未支付。

①借：材料采購A材料15000應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進項稅額）2550

貸：應(yīng)付賬款（鎂鑫公司）17550②借：原材料A材料14000材料成本差異A材料1000

貸：材料采購A材料15000

業(yè)務(wù)描述：采購商品業(yè)務(wù)狀態(tài)貨清、票清、款未清。

實現(xiàn)方法：①應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“應(yīng)付單據(jù)處理”/“應(yīng)付單據(jù)錄入”中完成發(fā)票選擇單據(jù)類型：采購專用發(fā)票;選擇方向：正向，單擊“確認(rèn)”，進入采購發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。

②總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

15．12月6日，開出為期2個月的無息商業(yè)承兌匯票抵付前欠利民公司的購貨款26000元。

借：應(yīng)付賬款（利民公司）26000

貸：應(yīng)付票據(jù)（利民公司）26000

業(yè)務(wù)描述：以商業(yè)承兌匯票支付前欠采購商品價款，票在手工賬已結(jié)清，貨在手工賬結(jié)清。

實現(xiàn)方法：應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“票據(jù)管理”，輸入查詢條件后，單擊“過濾”，單擊“增加”，輸入各欄目的相關(guān)信息，單擊“確認(rèn)”。然后選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”

/“付款單據(jù)處理”/“付款單據(jù)審核”，對開出應(yīng)付票據(jù)進行審核并制單。審核完畢后，單擊“核銷”。16．12月6日，接到商業(yè)承兌匯票付款通知，本企業(yè)向山東天南公司簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票到期，已兌付。

借：應(yīng)付票據(jù)（天南公司）46800貸：銀行存款業(yè)務(wù)描述：應(yīng)付票據(jù)到期承付

46800

實現(xiàn)方法：應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“票據(jù)管理”，輸入查詢條件后，單擊“過濾”，選擇一張票據(jù)后，單擊工具欄上“結(jié)算”進行處理，輸入完畢后，單擊“確認(rèn)”。17．12月6日，以電匯結(jié)算方式償還所欠河北永和公司部分購貨款8000元，另支付銀行手續(xù)費50元。

①借：應(yīng)付賬款（永和公司）

8000

貸：銀行存款8000②借：財務(wù)費用金融機構(gòu)手續(xù)費50

貸：銀行存款50

業(yè)務(wù)描述1：支付采購商品價款業(yè)務(wù)狀態(tài)款清，貨、票在前已結(jié)清

實現(xiàn)方法：應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“付款單據(jù)處理”/“付款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后，單擊“保存”。單擊工具欄“審核”審核付款單據(jù)并制單，審核完畢后，單擊“核銷”。

業(yè)務(wù)描述2：支持手續(xù)費。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

18．12月6日，以轉(zhuǎn)賬支票方式支付創(chuàng)美廣告公司的廣告費3200元。借：銷售費用廣告費3200

貸：銀行存款業(yè)務(wù)描述：支付廣告費

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

19．12月6日，趙偉報銷產(chǎn)品展覽費2500元，以現(xiàn)金付訖。借：銷售費用產(chǎn)品展銷費2500貸：現(xiàn)金

2500

業(yè)務(wù)描述：支付展銷費

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增

30

32

加”編制憑證。

20．12月6日，以委托收款結(jié)算方式向新華公司銷售乙產(chǎn)品30箱，單價2500元，價款75000元，增值稅12750元，以現(xiàn)金支付銷售運費350元，共計88100元，已辦妥托收手續(xù)。另支付銀行手續(xù)費50元。

①借：應(yīng)收賬款（新華公司）

87750

貸：主營業(yè)務(wù)收入乙產(chǎn)品75000應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（銷項稅額）12750②借：銷售費用運費325.5應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅(進項稅額)24.5貸：現(xiàn)金

350

③借：財務(wù)費用金融機構(gòu)手續(xù)費50貸：銀行存款50業(yè)務(wù)描述1：銷售商品業(yè)務(wù)狀態(tài)為票清、貨清、款未清

實現(xiàn)方法：應(yīng)收會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“應(yīng)收單據(jù)錄入”，選擇單據(jù)類型：銷售專用發(fā)票;選擇方向：正向，單擊“確認(rèn)”，進入銷售發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。

業(yè)務(wù)描述2：支持運費。實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

業(yè)務(wù)描述3：支持手續(xù)費。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

21．12月6日，職工李差歸來，報銷差旅費1150元，借款余額交回財會部門。借：管理費用差旅費1150

現(xiàn)金50

貸：其他應(yīng)收款應(yīng)收個人款（李丹）1200

業(yè)務(wù)描述：報銷差旅費，歸還出差借款

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

22．12月6日，與享達公司簽訂合同，發(fā)出分期收款辦法銷售的乙產(chǎn)品30箱，單價2500元，合同約定分四次等額收款。該產(chǎn)品單位實際成本1470元。

借：發(fā)出商品乙產(chǎn)品44100

貸：庫存商品乙產(chǎn)品44100業(yè)務(wù)描述：分期收款銷售商品

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

23．12月6日，根據(jù)合同約定，給上海祥和公司發(fā)出甲產(chǎn)品3箱，單價3500元，價款10500元，增值稅1785元。

①借：應(yīng)收賬款（祥和公司）12285貸：主營業(yè)務(wù)收入甲產(chǎn)品10500應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（銷項稅額）1785②借：預(yù)收賬款（祥和公司）12285貸：應(yīng)收賬款（祥和公司）12285

業(yè)務(wù)描述：銷售商品業(yè)務(wù)狀態(tài)為票清、貨清、款清(預(yù)收賬款)

實現(xiàn)方法：①應(yīng)收會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“應(yīng)收單據(jù)錄入”，選擇單據(jù)類型：銷售專用發(fā)票;選擇方向：正向，單擊“確認(rèn)”，進入銷售發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。②選擇“財務(wù)會計“/“應(yīng)收款管理”/“轉(zhuǎn)賬”/“預(yù)收沖應(yīng)收”，單擊“自動轉(zhuǎn)賬”完成轉(zhuǎn)賬并制單。

24．12月8日，購入待安裝的LTUS設(shè)備一臺，規(guī)格LX，型號998，價款75000元，增值稅12750元，運雜費1250元，設(shè)備款已用轉(zhuǎn)賬支票付訖。

借：在建工程自營工程（LTUS設(shè)備安裝工程）89000

貸：銀行存款89000業(yè)務(wù)描述：增加在建工程

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

25．12月8日，應(yīng)收酒茜公司款項3510元，這筆款項已超過3年，經(jīng)批準(zhǔn)確認(rèn)該款項已無法收回，予以注銷。

借：壞賬準(zhǔn)備

3510

3510

貸：應(yīng)收賬款（酒茜公司）

業(yè)務(wù)描述：核銷壞賬損失

實現(xiàn)方法：應(yīng)收會計005“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“壞賬處理”/“壞賬發(fā)生”，輸入相應(yīng)息后，按“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)將滿足條件的所有單據(jù)全部列出，選擇完成后，輸入本次發(fā)生壞賬金額后，按“確認(rèn)”進行壞賬處理并制單。

26．12月10日，按照預(yù)付貨款購貨合同，開元公司把B材料375公斤發(fā)運到本公司，單價48元，價款18000元，增值稅3060元，運雜費200元，材料已驗收入庫，用轉(zhuǎn)賬支票將余額結(jié)清。

①借：材料采購B材料

18186

應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸：應(yīng)付賬款（開元公司）307421260

②借：應(yīng)付賬款（開元公司）201*0

貸：預(yù)付賬款（開元公司）201*0③借：應(yīng)付賬款（開元公司）1260貸：銀行存款1260④借：原材料B材料18750貸：材料成本差異-B材料564貸：材料采購B材料18186

業(yè)務(wù)描述：商品采購業(yè)務(wù)狀態(tài)票清、貨清、款清（預(yù)付賬款）

實現(xiàn)方法：

①應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“應(yīng)付單據(jù)處理”/“應(yīng)付單據(jù)錄入”中完成發(fā)票選擇單據(jù)類型：采購專用發(fā)票;選擇方向：正向，單擊“確認(rèn)”，進入采購發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。②選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“轉(zhuǎn)賬”/“預(yù)付沖應(yīng)付”進行轉(zhuǎn)賬并制單。

③應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“付款單據(jù)處理”/“付款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后，單擊“保存”。單擊工具欄“審核”審核付款單據(jù)并制單，審核完畢后，單擊“核銷”。

④總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

27．12月10日，交納上月增值稅。

借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-未交增值稅貸：銀行存款10000業(yè)務(wù)描述：交納增值稅款。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

28、12月10日，交納上月城建稅、教育費附加、營業(yè)稅及個人所得稅。

借：應(yīng)交稅費應(yīng)交城建稅應(yīng)交營業(yè)稅應(yīng)交個人所得稅其他應(yīng)交款教育費附加貸：銀行存款業(yè)務(wù)描述：交納上月稅金。

33

10000

210055007325900158

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

29．12月10日，與開元公司簽訂B材料購貨合同，以轉(zhuǎn)賬支票預(yù)付定金17600元。

借：預(yù)付賬款（開元公司）貸：銀行存款

1760017600

業(yè)務(wù)描述：預(yù)付貨款

實現(xiàn)方法：應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“付款單據(jù)處理”/“付款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，款項類型為“預(yù)付款”輸入完畢后，單擊“保存”并制單。

30．12月12日，將美佳公司11月12日簽發(fā)的3個月期無息商業(yè)承兌匯票201*0元向銀行承兌，月貼現(xiàn)利率0.5%，貼現(xiàn)期2個月。借：銀行存款19800

財務(wù)費用利息支出貸：應(yīng)收票據(jù)（美佳公司）業(yè)務(wù)描述：應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)

201*01*0

實現(xiàn)方法：應(yīng)收會計在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“應(yīng)收款管理”/“票據(jù)管理”，

在“票據(jù)登記簿”中選中相應(yīng)票據(jù)后，單擊工具欄中“貼現(xiàn)”并制單。

31．12月12日，根據(jù)實存賬報告單反映：B材料發(fā)生非常損失，盤虧40千克。借：待處理財產(chǎn)損溢待處理流動資產(chǎn)損溢2312.39

材料成本差異原材料差異(B材料)23.60貸：原材料B材料201*

應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)335.99業(yè)務(wù)描述：原材料盤虧

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

32．12月12日，接委托收款通知，山東新華公司的貨款已收到。

借：銀行存款87750貸：應(yīng)收賬款（新華公司）87750

業(yè)務(wù)描述：銷售業(yè)務(wù)收回應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)狀態(tài)為款清，貨和票在前已結(jié)清。實現(xiàn)方法：應(yīng)收會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“收款單據(jù)處理”/“收款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后，單擊“保存”。單擊工具欄“審核”審核收款單據(jù)并制單，審核完畢后，單擊“核銷”。

33．12月15日，本企業(yè)的一臺設(shè)備XD因意外事故遭受嚴(yán)重毀損，該設(shè)備的原

始價值為18000元，累計折舊4700元，保險公司已調(diào)查結(jié)束，并支付保險賠償金4000元。

①借：固定資產(chǎn)清理XD設(shè)備累計折舊②借：銀行存款貸：固定資產(chǎn)清理XD設(shè)備

133004700

1800040004000

貸：固定資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)

③借：營業(yè)外支出處理固定資產(chǎn)凈損失9300

貸：固定資產(chǎn)清理XD設(shè)備9300業(yè)務(wù)描述1：固定資產(chǎn)減少出售、報廢和毀損的固定資產(chǎn)。

實現(xiàn)方法：資產(chǎn)會計006在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“卡片”/“資產(chǎn)減少”，輸入相關(guān)內(nèi)容，單擊“增加”，單擊“確定”并制單。

業(yè)務(wù)描述2：收回報廢固定資產(chǎn)保險公司賠償金。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

業(yè)務(wù)描述3：固定資產(chǎn)清理凈損失。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

34．12月15日，計提應(yīng)計入廠房擴建工程的長期借款利息，固定資產(chǎn)借款金額為201*00元，年利率6%。

借：在建工程出包程（廠房擴建）500

貸：長期借款基礎(chǔ)建設(shè)借款（廠房擴建）500

業(yè)務(wù)描述：計提在建工程借款利息，增加在建工程

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

3．12月15日，本廠的廠房擴建工程，現(xiàn)已竣工并投入使用，并補付工程余款17922元。

借：在建工程出包工程（廠房擴建）17922

貸：銀行存款17922

借：固定資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)193422

貸：在建工程出包工程（廠房擴建）193422業(yè)務(wù)描述1：計提在建工程借款利息，增加在建工程

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

業(yè)務(wù)描述2：固定資產(chǎn)增加在建工程轉(zhuǎn)入

實現(xiàn)方法：資產(chǎn)會計006登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“卡片”/“資產(chǎn)增加”，選擇增加資產(chǎn)類別后，輸入固定資產(chǎn)卡片的內(nèi)容，單擊“保存”并制單。

36．12月15日，接委托收款付款通知，支付水費4746元。借：應(yīng)付賬款（永達自來水公司）4200應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進項稅額）546貸：銀行存款業(yè)務(wù)描述：支付水費

4746

實現(xiàn)方法：應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“付款單據(jù)處理”/“付款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，款項類型為“預(yù)付款”輸入完畢后，單擊“保存”并制單。

37．12月16日，因質(zhì)量問題，東興公司退回本月所購的甲產(chǎn)品2箱，計價款7000元和增值稅1190元，均已通過轉(zhuǎn)賬支票退款。

①借：應(yīng)收賬款8190貸：主營業(yè)務(wù)收入甲產(chǎn)品7000應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（銷項稅額）1190②借：應(yīng)收賬款8190

貸：銀行存款8190

業(yè)務(wù)描述：銷售商品業(yè)務(wù)狀態(tài)為退貨票清、貨清、款清。

實現(xiàn)方法：①應(yīng)收會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“應(yīng)收單據(jù)錄入”，選擇單據(jù)類型：銷售專用發(fā)票;選擇方向：負(fù)向，單擊“確認(rèn)”，進入銷售發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。

②選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“收款單據(jù)處理”/“收款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入一張付款單，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后，單擊“保存”。單擊工具欄“審核”審核收款單據(jù)并制單，審核完畢后，單擊“核銷”。

38．12月16日，接委托付款通知，支付電費25763.40元。

借：應(yīng)付賬款（供電局）22020應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進項稅額）3743.4貸：銀行存款業(yè)務(wù)描述：支付電費

25763.4

實現(xiàn)方法：應(yīng)付會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“付款單據(jù)處理”/“付款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，款項類型為“預(yù)付款”輸入完畢后，單擊“保存”并制單。

39．12月16日，收到衡陽市北峰公司轉(zhuǎn)賬支票一張，償還所欠購貨款28000元，已辦理進賬手續(xù)。

借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款（北峰公司）

2800028000

業(yè)務(wù)描述：銷售業(yè)務(wù)收回應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)狀態(tài)為款清，貨和票在前已結(jié)清。實現(xiàn)方法：應(yīng)收會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，應(yīng)選擇“財

務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“收款單據(jù)處理”/“收款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后，單擊“保存”。單擊工具欄“審核”審核收款單據(jù)并制單，審核完畢后，單擊“核銷”。

40．12月16日，轉(zhuǎn)讓001#專利權(quán)的使用權(quán)，收取價款135000元，已辦理進賬手續(xù)。

借：銀行存款

135000

貸：其他業(yè)務(wù)收入無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入135000

業(yè)務(wù)描述：轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)使用權(quán)

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

41．12月20日，歸還到期的短期借款本金和利息。

借：短期借款財務(wù)費用利息支出

36000144115237296

預(yù)提費用利息支出

貸：銀行存款業(yè)務(wù)描述：歸還短期借款

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

42．12月20日，已注銷的湖北鴻雁公司應(yīng)收賬款，經(jīng)努力又收回其中的1404元。

借：銀行存款

1404140414041404

貸：應(yīng)收賬款（鴻雁公司）

借：應(yīng)收賬款（鴻雁公司）貸：壞賬準(zhǔn)備

業(yè)務(wù)描述：收回已注銷的應(yīng)收賬款

實現(xiàn)方法：①應(yīng)收會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“收款單據(jù)處理”/“收款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后，單擊“保存”。（該收款單不需要審核）。

②選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“壞賬處理”/“壞賬收回”，輸入客戶，結(jié)戶單號及金額等條件后，單擊“確認(rèn)”按鈕并制單。

43．12月20日，以每股45元的價格從證券市場購買祥發(fā)公司的普通股股票3000股，價款內(nèi)含有已宣告分派每股1元的現(xiàn)金股利，支付傭金及印花稅1120.50元，已確認(rèn)買進。

借：交易性金融資產(chǎn)股票投資

應(yīng)收股利

貸：其他貨幣資金存出投資款業(yè)務(wù)描述：對外投資

133120.5136120.5

3000

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

44．12月21日，沒收逾期未收回40個包裝物押金2100元，予以轉(zhuǎn)賬。

借：其他應(yīng)付款存入保證金2100貸：其他業(yè)務(wù)收入包裝物出租收入

1794.87

應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅(銷項稅額)305.13業(yè)務(wù)描述：沒收逾期未收回的包裝物押金

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

45．12月23日，從銀行提取現(xiàn)金179225元，備發(fā)工資。借：現(xiàn)金179225

貸：銀行存款179225業(yè)務(wù)描述：提現(xiàn)備發(fā)工資

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

46．12月23日，支付本月應(yīng)付職工工資179225元，代扣所得稅7275元。借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資186500

貸：現(xiàn)金

1792257225

應(yīng)交稅費應(yīng)交個人所得稅

業(yè)務(wù)描述：發(fā)放工資，代扣所得稅

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

47．12月25日，職工林雪報銷醫(yī)療費240元。

借：應(yīng)付職工薪酬-職工福利貸：現(xiàn)金業(yè)務(wù)描述：報銷醫(yī)療費。

240

240

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇

“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

48．12月25日，行政科到財務(wù)部門預(yù)借定額備用金800元。借：其他應(yīng)收款備用金800貸：現(xiàn)金

800

業(yè)務(wù)描述：預(yù)借定額備用金。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

49．12月25日，收到職工馬聰違章操作罰款1812.39元，罰款收入當(dāng)天送存銀行。

借：現(xiàn)金

1812.39

1812.391812.391812.39

貸：營業(yè)外收入罰款凈收入借：銀行存款

貸：現(xiàn)金

業(yè)務(wù)描述：收取罰款，將現(xiàn)金送存銀行。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

50．12月27日，購買祥發(fā)公司股票價款中應(yīng)收股利3000元，現(xiàn)已收到。款項已劃存證券資金賬戶。

借：其他貨幣資金存出投資款貸：應(yīng)收股利

業(yè)務(wù)描述：收到應(yīng)收股利。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

51．12月31日，攤銷本月應(yīng)負(fù)擔(dān)的財產(chǎn)保險費1123元、無形資產(chǎn)價值1000元。

借：管理費用財產(chǎn)保險費貸：待攤費用財產(chǎn)保險費借：累計攤銷

112311231123

112330003000

貸：無形資產(chǎn)專利權(quán)（002#專利）

業(yè)務(wù)描述：攤銷財產(chǎn)保險費和無形資產(chǎn)。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

52．12月31日，向昌榮公司銷售甲產(chǎn)品80箱，單價3500元，價款280000元，

增值稅47600元，已辦妥托收手續(xù)，支付銀行手續(xù)費50元。

①借：應(yīng)收賬款（昌榮公司）327600

貸：主營業(yè)務(wù)收入甲產(chǎn)品280000應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（銷項稅額）47600②借：財務(wù)費用金融機構(gòu)手續(xù)費

50

貸：銀行存款50

業(yè)務(wù)描述1：銷售商品業(yè)務(wù)狀態(tài)為票清、貨清、款未清

實現(xiàn)方法：①應(yīng)收會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“應(yīng)收單據(jù)錄入”，選擇單據(jù)類型：銷售專用發(fā)票;選擇方向：負(fù)向，單擊“確認(rèn)”，進入銷售發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。

業(yè)務(wù)描述2：支持手續(xù)費。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

53．12月31日，向五倍公司發(fā)出乙產(chǎn)品120箱，單價2500元，增值稅5100元，貨稅款以轉(zhuǎn)賬支票結(jié)清，已辦妥進進賬手續(xù)。

借：應(yīng)收賬款（五倍公司）351000

貸：主營業(yè)務(wù)收入乙產(chǎn)品300000應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（銷項稅額）51000借：銀行存款180800貸：應(yīng)收賬款（五倍公司）180800借：預(yù)收賬款（五倍公司）50200貸：應(yīng)收賬款（五倍公司）50200

業(yè)務(wù)描述：銷售商品業(yè)務(wù)狀態(tài)為票清、貨清、款清（預(yù)收賬款）

實現(xiàn)方法：①應(yīng)收會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“應(yīng)收單據(jù)錄入”，選擇單據(jù)類型：銷售專用發(fā)票;選擇方向：正向，單擊“確認(rèn)”，進入銷售發(fā)票“單據(jù)錄入”窗口，錄入單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”，單擊審核并制單。

②選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“收款單據(jù)處理”/“收款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入單據(jù)日期、結(jié)算方式、金額等有關(guān)內(nèi)容，輸入完畢后，單擊“保存”。

③選擇“財務(wù)會計“/“應(yīng)收款管理”/“轉(zhuǎn)賬”/“預(yù)收沖應(yīng)收”，單擊“自動轉(zhuǎn)賬”完成轉(zhuǎn)賬并制單。

54．12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)材料入庫成本差異，并計算材料成本差異率。

借：原材料原料及主要材料A材料4201*B材料28750

貸：材料采購A材料4201*B材料

28750

借：材料采購A材料721

貸：材料成本差異原材料差異(A材料)721借：材料成本差異原材料差異(B材料)436貸：材料采購B材料436業(yè)務(wù)描述：結(jié)轉(zhuǎn)入庫成本差異

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

55．12月31日，月末結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本。

借：生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品（直接材料）54044.07乙產(chǎn)品(直接材料)管理費用機物料消耗

92355.934000

71400

貸：原材料原料及主要材料A材料

B材料79000借：生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品（直接材料）540.44乙產(chǎn)品(直接材料)923.56管理費用機物料消耗40貸：材料成本差異原材料差異A材料714B材料790業(yè)務(wù)描述：結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出材料成本。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

56．12月31日，月末分配水費。

借：生產(chǎn)成本輔助生產(chǎn)成本（動力車間）制造費用水電費管理費用其他營業(yè)費用水電費應(yīng)付福利費

3400300300100100

貸：應(yīng)付賬款（永達自來水公司）4200業(yè)務(wù)描述：分配水費

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

57．12月31日，月末將外購電費計入輔助生產(chǎn)成本。借：生產(chǎn)成本輔助生產(chǎn)成本（動力車間）貸：應(yīng)付賬款（供電局）業(yè)務(wù)描述：分配水費

41

22020220

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

58．12月31日，分配工資費用。

借：生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品（直接人工）28348.78乙產(chǎn)品(直接人工)34051.22制造費用工資及福利費3000生產(chǎn)成本輔助生產(chǎn)成本（動力車間）3600管理費用工資及福利費103000營業(yè)費用工資及福利費12500應(yīng)付職工薪酬-職工福利201*

貸：應(yīng)付職工薪-職工工資186500業(yè)務(wù)描述：工資費用分?jǐn)?/p>

實現(xiàn)方法：薪資會計006登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“人力資源”/“薪資管理”/“業(yè)務(wù)處理”/“工資分?jǐn)偂保瑔螕簟肮べY分?jǐn)傇O(shè)置”,進入設(shè)置窗口，點擊“增加”進入“分?jǐn)傆嬏岜壤�設(shè)置”界面，在此界面輸入計提的類型“工資”計提比例為“100%”。在“分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置”界面錄入?yún)⑴c核算的部門和相關(guān)的科目。在“工資分?jǐn)偂苯缑孢x擇參與本次費用分?jǐn)傆嬏岬念愋停骸肮べY”；參與核算的部門（所有部門）；選擇計提費用的月份：12月；計提分配方式：分配到部門；選擇費用分?jǐn)偂懊骷?xì)到工資項目”；點擊“確認(rèn)”按鈕顯示工資分?jǐn)傄挥[表并制單。

59．12月31日，計提本月職工福利費、工會經(jīng)費和教育經(jīng)費。借：生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品（直接人工）3968.83

乙產(chǎn)品(直接人工)4767.17制造費用工資及福利費420生產(chǎn)成本輔助生產(chǎn)成本（動力車間）504管理費用工資及福利費14700營業(yè)費用工資及福利費1750貸：應(yīng)付職工薪酬-職工福利26110借：管理費用工會經(jīng)費職工教育經(jīng)費貸：應(yīng)付職工薪酬工會經(jīng)費職工教育經(jīng)費業(yè)務(wù)描述：工資費用分?jǐn)?/p>

37302797.5037302797.5

實現(xiàn)方法：薪資會計006登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“人力資源”/“薪資管理”/“業(yè)務(wù)處理”/“工資分?jǐn)偂�，單擊“工資分?jǐn)傇O(shè)置”,進入設(shè)置窗口，點擊“增加”進入“分?jǐn)傆嬏岜壤�設(shè)置”界面，在此界面輸入計提的類型“工資”計提比例為“100%”。在“分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置”界面錄入?yún)⑴c核算的部門和相

關(guān)的科目。在“工資分?jǐn)偂苯缑孢x擇參與本次費用分?jǐn)傆嬏岬念愋停骸肮べY”；參與核算的部門（所有部門）；選擇計提費用的月份：12月；計提分配方式：分配到部門；選擇費用分?jǐn)偂懊骷?xì)到工資項目”；點擊“確認(rèn)”按鈕顯示工資分?jǐn)傄挥[表并制單。

60．12月31日，預(yù)提加工車間的固定資產(chǎn)修理費2600元。借：制造費用修理費用貸：預(yù)提費用修理費用

26002600

業(yè)務(wù)描述：預(yù)提固定資產(chǎn)修理費

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

61.12月31日，計提固定資產(chǎn)折舊。

借：制造費用折舊費

128000800438962480112175288

生產(chǎn)成本輔助生產(chǎn)成本（動力車間）

管理費用折舊費營業(yè)費用其他應(yīng)付福利費貸：累計折舊

業(yè)務(wù)描述：計提固定資產(chǎn)折舊

實現(xiàn)方法：資產(chǎn)會計006登錄企業(yè)平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“處理”/“計提本月折舊”，按提示完成并制單。

62．12月31日，月末分配輔助生產(chǎn)成本。

借：生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品（輔助生產(chǎn)成本）10984.97

乙產(chǎn)品(輔助生產(chǎn)成本)13195.15制造費用水電費管理費用其他營業(yè)費用水電費應(yīng)付福利費

550.84957.20578.3457.54

貸：生產(chǎn)成本輔助生產(chǎn)成本(動力車間)30324業(yè)務(wù)描述：結(jié)轉(zhuǎn)分配輔助生成成本。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

63．12月31日，月末結(jié)轉(zhuǎn)制造費用。

借：生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品（制造費用）63842.17乙產(chǎn)品(制造費用)76683.63貸：制造費用工資及福利費3420

制造費用折舊費128000

制造費用機物料消耗制造費用水電費

56550

850.82600

制造費用修理費業(yè)務(wù)描述：結(jié)轉(zhuǎn)分配制造費用。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

64．12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月完工產(chǎn)品成本。借：庫存商品甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品

174057.74209779.06

174057.74209779.06

貸：生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品業(yè)務(wù)描述：結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

65．12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月主營業(yè)務(wù)成本。借：主營業(yè)務(wù)成本甲產(chǎn)品

乙產(chǎn)品貸：庫存商品甲產(chǎn)品

221345.41201*30.82221345.41

乙產(chǎn)品201*30.82

業(yè)務(wù)描述：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。

實現(xiàn)方法：①出納007登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“審核憑證”，對前列憑證進行審核。審核完畢后，選擇“憑證”/“記賬”進行記賬。

②總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”/“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)”，完成結(jié)轉(zhuǎn)并制單。

66．12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅。

借：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)

107727.22

貸：應(yīng)交稅金未交增值稅107727.22

業(yè)務(wù)描述：結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅。

實現(xiàn)方法：①總賬會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“期末”/“轉(zhuǎn)賬定義”/“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”，系統(tǒng)彈出“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口，用鼠標(biāo)單擊“增加”按鈕，開始增加對應(yīng)轉(zhuǎn)賬模板，輸入相關(guān)內(nèi)容，單擊“保存”。

②在“總賬系統(tǒng)”界面，單擊“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”，在彈出窗口單擊”對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”，選擇結(jié)轉(zhuǎn)的月份和要結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”處雙擊鼠標(biāo)打上”Y”，表示該轉(zhuǎn)賬憑證將執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)，或點擊”全選”、”全消”選擇要結(jié)轉(zhuǎn)憑證。選擇完畢后，點擊”確定”按鈕，系統(tǒng)開始結(jié)轉(zhuǎn)計算生成轉(zhuǎn)賬憑證。

67．12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓001#專利權(quán)所有權(quán)的攤余價值。借：其他業(yè)務(wù)支出無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓成本30000貸：無形資產(chǎn)專利權(quán)(001#專利)業(yè)務(wù)描述：結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)所有權(quán)的攤余價值。實現(xiàn)方法：

①總賬會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“期末”/“轉(zhuǎn)賬定義”/“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”，單擊“增加”按鈕，可定義一張轉(zhuǎn)賬憑證，定義完畢，單擊“保存”。

②單擊“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”，單擊選擇自定義轉(zhuǎn)賬和要進行結(jié)轉(zhuǎn)的月份及要結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”處雙擊鼠標(biāo)打上“Y”，表示該轉(zhuǎn)賬憑證將執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)。將生成憑證予以保存。

68．12月31日，計提轉(zhuǎn)讓001#專利權(quán)的應(yīng)交營業(yè)稅。

借：其他業(yè)務(wù)支出業(yè)務(wù)稅金及附加

6750

6750

貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交營業(yè)稅業(yè)務(wù)描述：計提轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)所有權(quán)應(yīng)交稅金

30000

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

69．12月31日，據(jù)環(huán)宇公司年終財務(wù)報告披露，該公司全年實現(xiàn)凈利潤19201*元，確認(rèn)本企業(yè)的投資收益。

借：長期股權(quán)投資其他股權(quán)投資(環(huán)宇公司)48000

貸：投資收益其他股權(quán)投資收益48000業(yè)務(wù)描述：確認(rèn)投資收益。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

70.12月31日，應(yīng)收環(huán)宇公司分配的利潤30000元。

借：應(yīng)收股利環(huán)宇公司

30000

30000

貸：長期股權(quán)投資其他股權(quán)投資(環(huán)宇公司)

業(yè)務(wù)描述：確認(rèn)應(yīng)收股利。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

71．12月31日，計提本月應(yīng)交納的城市維護建設(shè)稅和教育費附加。

借：營業(yè)稅金及附加城建稅

7519.55

493.868013.41

其他業(yè)務(wù)支出業(yè)務(wù)稅金及附加

貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交城建稅借：營業(yè)稅金及附加教育費附加

3222.66

其他業(yè)務(wù)支出業(yè)務(wù)稅金及附加211.66貸：其他應(yīng)交款應(yīng)交教育費附加3434.32業(yè)務(wù)描述：計提本月應(yīng)交城市維護建設(shè)稅和教育費附加。實現(xiàn)方法：

①出納007登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“審核憑證”，對前列憑證進行審核。審核完畢后，選擇“憑證”/“記賬”進行記賬。

②總賬會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“期末”/“轉(zhuǎn)賬定義”/“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”，單擊“增加”按鈕，可定義一張轉(zhuǎn)賬憑證，定義完畢，單擊“保存”。

③單擊“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”，單擊選擇自定義轉(zhuǎn)賬和要進行結(jié)轉(zhuǎn)的月份及要結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”處雙擊鼠標(biāo)打上“Y”，表示該轉(zhuǎn)賬憑證將執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)。將生成憑證予以保存。

72．12月31日，計提壞賬準(zhǔn)備。借：管理費用壞賬損失

3586.45

貸：壞賬準(zhǔn)備3586.45業(yè)務(wù)描述：計提壞賬準(zhǔn)備。

實現(xiàn)方法：應(yīng)收會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/““應(yīng)收款管理”/“壞賬處理”/“計提壞賬準(zhǔn)備”，選擇相應(yīng)計提方法，單擊“確認(rèn)”完成計提并制單。

73．12月31日，攤銷本月房產(chǎn)稅、車船使用稅、土地使用稅，其中，車船使用稅應(yīng)納稅額1044元，本月應(yīng)攤銷稅額87元。

借：管理費用稅金7887

貸：待攤費用房產(chǎn)稅

2800

車船使用稅87土地使用稅5000業(yè)務(wù)描述：攤銷本月房產(chǎn)稅、車船使用稅、土地使用稅。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

74．12月31日，計提長期借款利息。借：財務(wù)費用利息支出

44250

貸：長期借款基礎(chǔ)建設(shè)借款（生產(chǎn)線）43750基礎(chǔ)建設(shè)借款（廠房擴建）500業(yè)務(wù)描述：計提長期借款利息。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

75．12月31日，廠部決定，將B材料的非正常損失，應(yīng)賬保管員常浩負(fù)擔(dān)500元，其它作營業(yè)外支出處理。

借：其他應(yīng)收款應(yīng)收個人款(常浩)500營業(yè)外支出材料盤虧損失1812.39貸：待處理財產(chǎn)損溢待處理流動資產(chǎn)損溢

2312.39

業(yè)務(wù)描述：處理待處理財產(chǎn)損溢。

實現(xiàn)方法：總賬會計005登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”，打開“填制憑證”窗口，單擊“增加”編制憑證。

76．12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)收入和費用賬戶余額。借：主營業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入營業(yè)外收入

728500136794.871812.3948140.10915247.36751696.34421776.2323433.8410742.2137455.52

21472.39192072.1544744

投資收益貸：本年利潤

借：本年利潤貸：主營業(yè)務(wù)成本營業(yè)費用

營業(yè)稅金及附加

其他業(yè)務(wù)支出營業(yè)外支出管理費用財務(wù)費用

業(yè)務(wù)描述：期間損溢結(jié)轉(zhuǎn)。

實現(xiàn)方法：①出納007登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“審核憑證”，對前列憑證進行審核。審核完畢后，選擇“憑證”/“記賬”進行記賬。

②總賬會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“期末”/“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”，單擊選擇期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”處雙擊鼠標(biāo)打上“Y”，表示該轉(zhuǎn)賬憑證將執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)。將生成憑證予以保存。

77．12月31日，計算本月應(yīng)交所得稅，并轉(zhuǎn)入本年利潤賬戶。借：所得稅53971.84

貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交所得稅借：本年利潤貸：所得稅

53971.8453971.84

53971.84

業(yè)務(wù)描述：計提所得稅。

實現(xiàn)方法：①出納007登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“審核憑證”，對前列憑證進行審核。審核完畢后，選

擇“憑證”/“記賬”進行記賬。

②總賬會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“期末”/“轉(zhuǎn)賬定義”/“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”，單擊“增加”按鈕，可定義一張轉(zhuǎn)賬憑證，定義完畢，單擊“保存”。

③單擊“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”，單擊選擇自定義轉(zhuǎn)賬和要進行結(jié)轉(zhuǎn)的月份及要結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”處雙擊鼠標(biāo)打上“Y”，表示該轉(zhuǎn)賬憑證將執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)。將生成憑證予以保存。

78．12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)全年實現(xiàn)的利潤。借：本年利潤貸：利潤分配未分配利潤

609579.18

609579.18

業(yè)務(wù)描述：結(jié)轉(zhuǎn)全年利潤。

實現(xiàn)方法：①出納007登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“審核憑證”，對前列憑證進行審核。審核完畢后，選擇“憑證”/“記賬”進行記賬。

②總賬會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“期末”/“轉(zhuǎn)賬定義”/“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”，單擊“增加”按鈕，可定義一張轉(zhuǎn)賬憑證，定義完畢，單擊“保存”。

③單擊“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”，單擊選擇自定義轉(zhuǎn)賬和要進行結(jié)轉(zhuǎn)的月份及要結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”處雙擊鼠標(biāo)打上“Y”，表示該轉(zhuǎn)賬憑證將執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)。將生成憑證予以保存。

79．12月31日，提取盈余公積、公益金并按利潤的80%向投資者分配利潤。借：利潤分配提取法定盈余公積60957.92提取法定公益金30478.96貸：盈余公積法定盈余公積

60957.92

法定公益金30478.96借：利潤分配應(yīng)付股利487663.34貸：應(yīng)付股利東方公司268214.84南方公司北方公司

121915.8497532.66

業(yè)務(wù)描述：利潤分配，計提盈余公積，向投資者分配利潤

實現(xiàn)方法：①出納007登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“審核憑證”，對前列憑證進行審核。審核完畢后，選擇“憑證”/“記賬”進行記賬。

②總賬會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“期末”/“轉(zhuǎn)賬定義”/“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”，單擊“增加”按鈕，可定義一張轉(zhuǎn)賬憑證，定義完畢，單擊“保存”。

③單擊“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”，單擊選擇自定義轉(zhuǎn)賬和要進行結(jié)轉(zhuǎn)的月份及要結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”處雙擊鼠標(biāo)打上“Y”，表

示該轉(zhuǎn)賬憑證將執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)。將生成憑證予以保存。

80．12月31日，將“利潤分配”各明細(xì)賬戶的余額轉(zhuǎn)入“利潤分配未分配利潤”明細(xì)分類賬戶。

借：利潤分配未分配利潤

579100.22

60957.9230478.96487663.34

貸：利潤分配提取法定盈余公積提取法定公益金應(yīng)付股利業(yè)務(wù)描述：結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤。實現(xiàn)方法：

①總賬會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“期末”/“轉(zhuǎn)賬定義”/“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”，單擊“增加”按鈕，可定義一張轉(zhuǎn)賬憑證，定義完畢，單擊“保存”。

②單擊“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”，單擊選擇自定義轉(zhuǎn)賬和要進行結(jié)轉(zhuǎn)的月份及要結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”處雙擊鼠標(biāo)打上“Y”，表示該轉(zhuǎn)賬憑證將執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)。將生成憑證予以保存。

四、對12月全部憑證進行審核、記賬，并進行對賬與結(jié)賬。實現(xiàn)方法：

①出納007登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”列表框中，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“憑證”/“審核憑證”，對前列憑證進行審核。審核完畢后，選擇“憑證”/“記賬”進行記賬。

②薪資會計006在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“人力資源”/“薪資管理”/“業(yè)務(wù)處理”/“月末處理”，進行月末結(jié)賬。

③資產(chǎn)會計006在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“固定資產(chǎn)”/“處理”/“月末結(jié)賬”進行月末結(jié)賬。

④應(yīng)收會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)收款管理”/“A期末處理”/“月末結(jié)賬”進行月末結(jié)賬。

⑤應(yīng)付會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“應(yīng)付款管理”/“A期末處理”/“月末結(jié)賬”進行月末結(jié)賬。

⑥總賬會計005在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“財務(wù)會計”/“總賬”/“期末”/“結(jié)賬”進行月末結(jié)賬

五、編制201*年12月份資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表。實現(xiàn)方法：

①以賬套主管004登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，在“業(yè)務(wù)工作”界面，選擇“業(yè)務(wù)工作”/“財務(wù)會計”/“UFO報表”，單擊“文件”/“新建”一個報表表頁，單擊“格式”/“報表模板”，選擇報表“資產(chǎn)負(fù)債表”等，單擊“確定”。

②單擊“數(shù)據(jù)”/“關(guān)鍵字”/“設(shè)置”，設(shè)置關(guān)鍵字：單位名稱、年、月、日。

③單擊“數(shù)據(jù)”/“編輯公式”/“單元公式”修改相應(yīng)單元公式。

④單擊“格式/數(shù)據(jù)“按鈕，進入數(shù)據(jù)狀態(tài)，單擊“數(shù)據(jù)”/“關(guān)鍵字”/“錄入”

輸入關(guān)鍵字，按提示計算數(shù)據(jù)，自動生成會計報表。并單擊“保存”。

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