幸福信用社風(fēng)險管理報告

幸福信用社風(fēng)險管理報告

如何加強和完善農(nóng)村信用社風(fēng)險管理，已成為新體制框架下農(nóng)村信用社必須面臨和亟待解決的一個重要課題。農(nóng)村信用社是通過金融業(yè)務(wù)經(jīng)營活動尋找收益與風(fēng)險平衡點的金融企業(yè)，除了化解歷史形成的包袱外，面臨的制度風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險等潛在風(fēng)險的壓力也在日益加大，這些風(fēng)險爆發(fā)時不僅可能導(dǎo)致部分信用社的倒閉，對客戶利益造成傷害，而且還可能影響整個信用社體系的社會公信力，引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險。

一、當(dāng)前，幸福農(nóng)村信用社存在如下風(fēng)險：（一）加強操作風(fēng)險管理

從農(nóng)村信用社內(nèi)部看，員工業(yè)務(wù)能力及業(yè)務(wù)知識還有待加強。操作風(fēng)險管理疏忽的后果是比信用風(fēng)險和市場風(fēng)險等其他風(fēng)險類更可怕的一類風(fēng)險，操作風(fēng)險管理與企業(yè)經(jīng)營成效息息相關(guān)。

（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理存在盲區(qū)，不良率偏高。

由于歷史原因，幸福信用社置換和核銷類貸款占用率偏高，加大了信貸風(fēng)險。

（三）從業(yè)人員素質(zhì)低，缺乏有效的風(fēng)險管理理念

一是由于歷史的原因和信用社用工制度及人脈因素等方面的制約，農(nóng)村信用社整體人員素質(zhì)不高，法律法規(guī)意識淡薄，風(fēng)險意識不強。

二、風(fēng)險管理的對策及建議

（一）完善內(nèi)控制度，落實各項規(guī)章制度

要不斷完善規(guī)章制度，整合業(yè)務(wù)操作流程，嚴(yán)格職業(yè)操守，規(guī)范業(yè)務(wù)行為。對現(xiàn)有的規(guī)章制度、操作規(guī)程、內(nèi)控機制進(jìn)行全面梳理，查遺補缺，充實完善，真正做到“一個業(yè)務(wù)品種，一套業(yè)務(wù)流程，一套規(guī)章制度”的要求，并建立健全考核處罰制度，維護(hù)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性，嚴(yán)格落實責(zé)任追究制度，使每項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都納入監(jiān)控范圍。

（二）完善不良資產(chǎn)管理制度

設(shè)立了不良資產(chǎn)處置委員會，不良資產(chǎn)處置委員會遵循集體審議、明確發(fā)表意見、多數(shù)意見通過的原則，全部意見均記錄存檔。建立健全了和執(zhí)行了不良資產(chǎn)管理制度、不良貸款的認(rèn)定、檢測、轉(zhuǎn)化、清收、保全、考核制度。抵債資產(chǎn)的抵入、管理、處置符合有關(guān)法規(guī)和制度規(guī)定。建立風(fēng)險責(zé)任追償制度，實施貸款責(zé)任終身制，實行限期清收，限期內(nèi)不能收回的實行下崗清收，下崗清收期間只發(fā)生活費。同時，要求網(wǎng)點負(fù)責(zé)人不再作為第一崗直接發(fā)放貸款，只負(fù)責(zé)審批貸款。對違規(guī)違章貸款按調(diào)查人、責(zé)任人追究經(jīng)濟(jì)、行政和賠償損失責(zé)任，對違法貸款造成一定損失的追究刑事責(zé)任，對聯(lián)社確認(rèn)的崗位清收貸款，因工作失責(zé)而造成貸款損失的由責(zé)任信貸員負(fù)賠償責(zé)任。

在農(nóng)村信用社的體制改革過程中，要拓展業(yè)務(wù)，也要加強與完善風(fēng)險管理，只有加強與完善風(fēng)險管理，才能使廣大農(nóng)村信用合作社在激烈的同業(yè)競爭中立于不敗之地，才能更好地為“三農(nóng)”服務(wù)。

幸福信用社

二一二年七月二十日

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遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識試題風(fēng)險專業(yè)試題

風(fēng)險專業(yè)試題

一、填空題

1.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得（）其他借款人同類貸款的條件。

2.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者（）利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款。

3.商業(yè)銀行的貸款余額與存款余額的比例不得超過（）。4.在合規(guī)管理建設(shè)中，商業(yè)銀行建立的用以鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，并充分保護(hù)舉報人的制度是（）。

5.合規(guī)是商業(yè)銀行的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行（）做起。

6.國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行申請設(shè)立分行，申請人應(yīng)當(dāng)具有撥付營運資金的能力，撥付營運資金不少于1億元人民幣或等值自由兌換貨幣，撥付各分支機構(gòu)營運資金總額不超過申請人資本凈額的（）%。

7.在金融創(chuàng)新過程中，負(fù)責(zé)對制定恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理程序和風(fēng)險控制措施，清楚地界定各業(yè)務(wù)條線和相關(guān)部門的具體責(zé)任的部門是（）。

8.（）將根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)對商業(yè)銀行違反《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》的行為予以處罰，并采取其他相應(yīng)的監(jiān)管措施。

9.銀行（）應(yīng)對商業(yè)銀行經(jīng)營活動的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任。10.擔(dān)保方式為保證、抵押、（）、留置和定金。

11.貸款按風(fēng)險程度劃分可分為：正常關(guān)注（、、）五類，其中后三類貸款稱為不良貸款。

12.不良貸款由信貸管理部門進(jìn)行認(rèn)定，由（）進(jìn)行管理與處置13.以物抵債主要通過（）\\法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債兩種方式14.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)的評估、接收、保管、（）等工作及有關(guān)契約、合同、證書等要件的保管工作。

15.不良貸款調(diào)查數(shù)據(jù)及估值信息是本社的秘密，任何人不得（）提供。

16.在辦理信貸業(yè)務(wù)前必須對客戶進(jìn)行授信，嚴(yán)格遵循，先授信，()的原則。17.對新轉(zhuǎn)入的不良貸款，應(yīng)于移交后（）工作日內(nèi)完成調(diào)查工作。18.不良貸款管理檔案應(yīng)做到（），統(tǒng)一管理。19.擔(dān)保貸款,分為（）、抵押貸款、質(zhì)押貸款。20.不良貸款處置實行（）制度。

21.訴訟案件風(fēng)險代理要堅持公開、公平、公正的原則。訴訟案件風(fēng)險代理的有關(guān)信息應(yīng)公開透明，費用給付應(yīng)公平合理，代理人的選定應(yīng)()選拔，擇優(yōu)確定。

22.風(fēng)險代理人應(yīng)該是諳熟法律，全面掌握案件基本情況，有能力維護(hù)信用社合法權(quán)益的組織和具有民事行為能力的律師或有能力代理案件的其他()。

23.操作風(fēng)險是指有不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或（）造成損失的可能性。

24.對非信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類的目的是真實、全面、動態(tài)地反映非信貸資產(chǎn)質(zhì)量，充分揭示非信貸資產(chǎn)的（）和風(fēng)險程度。

25.按《清收不良貸款獎勵辦法》清收不良貸款獎勵的適用范圍為：現(xiàn)金清收、（）、收回已核銷貸款和其他方式轉(zhuǎn)化。

26.各縣級聯(lián)社應(yīng)根據(jù)實際貢獻(xiàn)大小，合理分配清收不良貸款獎勵，將獎勵直接落實到清收不良貸款成績突出、有直接貢獻(xiàn)的系統(tǒng)內(nèi)及系統(tǒng)外個人、組織或機構(gòu)，不得層層截留、

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識試題風(fēng)險專業(yè)試題

()和平均分配。

27.按照《合規(guī)風(fēng)險管理暫行辦法》合規(guī)風(fēng)險管理綜合評價結(jié)果與各級機構(gòu)的（）、薪酬發(fā)放等掛鉤。

28.中國銀監(jiān)會風(fēng)險評級體系對農(nóng)村合作金融機構(gòu)評級最差的一個級別是（）。29.各縣級聯(lián)社日常工作要深化全面風(fēng)險管理的理念，關(guān)注有關(guān)政策和金融環(huán)境的變化，改善工作方法，提高競爭能力，對風(fēng)險計量評價和預(yù)警系統(tǒng)反映出的風(fēng)險點要主動采取措施.（）。

30.抵債資產(chǎn)拍賣保留價的確定一般應(yīng)依據(jù)擬處置抵債物的（），并結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌鰻顩r及拍賣付款方式、快速變現(xiàn)等因素合理確定。

二、單項選擇題

1.《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定的銀行資本充足率為[]。A.5%B.10%C.8%D.6%

2.風(fēng)險代理案件付費標(biāo)準(zhǔn)可根據(jù)代理案件難易程度和損失大小具體確定，原則上最高付費金額不得高于代理協(xié)議書約定標(biāo)的額的[]。

A.20%B.30%C.45%D.50%3.《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于做好深化農(nóng)村信用社改革試點工作的通知》的文件號是[]。

A.遼政辦發(fā)[201*]103號B.遼政辦發(fā)[201*]103號C.遼政辦發(fā)[201*]103號D.遼政辦發(fā)[201*]103號

4.全省農(nóng)村信用社各級機構(gòu)需以風(fēng)險代理方式解決的訴訟案件，要由同級[]決定。

A.風(fēng)險管理部門B.風(fēng)險管理委員會C.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人D.法律事務(wù)部門

5.非信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類工作，為計量、監(jiān)測[]，評價經(jīng)營管理能力提供依據(jù)。A.資產(chǎn)凈值B.不良貸款率C.不良資產(chǎn)率D.資本充足率6.下列屬于擔(dān)保貸款的有[]A.委托貸款B.質(zhì)押貸款C.自營貸款D.長期貸款7.拍賣抵債資產(chǎn)每次招標(biāo)工作中，如投標(biāo)機構(gòu)少于[]，根據(jù)有關(guān)規(guī)定重新招標(biāo)。A.兩個B.三個C.四個D.五個

8.“風(fēng)險計量評價和預(yù)警系統(tǒng)”中定量指標(biāo)的數(shù)據(jù)采取[]口徑。A.報銀監(jiān)局1104系統(tǒng)數(shù)據(jù)B.財務(wù)報表數(shù)據(jù)

C.項目電報數(shù)據(jù)D.當(dāng)期最新計算所得數(shù)據(jù)

9.如有特殊情況，拍賣未成交的抵債資產(chǎn)，如有權(quán)機構(gòu)根據(jù)具體情況可酌情降價拍賣，但每次下降的數(shù)額不得超過前次保留價的[]。

A.30%B.40%C.10%D.20%

10.遼寧省深化農(nóng)村信用社改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在[]A.省政府金融辦B.省聯(lián)社C.省政府辦公廳D.省委組織部

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11.下列不可以作為抵押的財產(chǎn)是[]

A.抵押人所有的機器設(shè)備B.抵押人所有的房屋

C.抵押人所有的被監(jiān)管的財產(chǎn)

12.在連帶保證期間內(nèi)，銀行如何主張權(quán)利[]

A.必須先向借款人要錢B.必須向保證人要錢

C.必須同時向借款人、保證人要錢D.既可以向借款人要，也可以向保證人要13.人民法院強制執(zhí)行有規(guī)定期限。《民事訴訟法》第二十九條規(guī)定：申請執(zhí)行的期限，雙方是法人或者其他組織的為[]

A.三個月B.六個月C.一年D.二年

14.根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，一般債權(quán)、留置物權(quán)、質(zhì)押物權(quán)和抵押物權(quán)優(yōu)先受償?shù)捻樞蚴荹]

A.抵押物權(quán)大于抵押物權(quán)、抵押物權(quán)大于留置物權(quán)、留置物權(quán)大于一般債權(quán)B.質(zhì)押物權(quán)大于留置物權(quán)、抵押物權(quán)大于一般債權(quán)、一般債權(quán)大于留置物權(quán)C.留置物權(quán)大于抵押物權(quán)、抵押物權(quán)大于質(zhì)押物權(quán)、質(zhì)扣物權(quán)大于一般債權(quán)D.一般債權(quán)大于留置物權(quán)、抵押物權(quán)大于質(zhì)押物權(quán)、質(zhì)押物權(quán)大于留置物權(quán)15.《擔(dān)保法》規(guī)定，下列財產(chǎn)不得作為抵押合同的抵押物[]A.抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)B.抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)

C.抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山土地使用權(quán)D.以公益為目的的事業(yè)單位的公益設(shè)施

16.根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，下列權(quán)利不可以質(zhì)押[]

A.匯票、本票和支票B.倉單、提單C.依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)D.不動產(chǎn)所有權(quán)17.可以作為抵押的財產(chǎn)有[]

A.耕地B.抵押人所有的房屋C.宅基地D.自留地

18.201*年3月10日甲以其不動產(chǎn)為抵押。與乙簽訂為期1年的借款合同。201*年2月10日，乙將甲抵押的不動產(chǎn)作為標(biāo)的與丙簽訂買賣合同，甲得知后對此表示反對。按照法律規(guī)定，乙丙雙方所簽訂的合同在效力上是[]

A.有效合同B.無效合同C.可撤銷合同D.效力待定合同

19.一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起[]

A.3個月B.6個月C.1年D.2年

20.甲、乙雙方在簽訂合同時，乙方應(yīng)甲方要求，由丙方對乙方履行合同提供保證擔(dān)保，并另行簽訂保證合同，該保證合同應(yīng)由[]

A.甲方與乙方簽訂B.甲方與丙方簽訂C.乙方與丙方簽訂D.甲、乙、丙三方共同簽

21.按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款為[]

A.次級類貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款

22.按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：借款人的還款能力已經(jīng)出現(xiàn)了問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定

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損失。[]

A.次級類貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款

23.按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：[]率指標(biāo)考核風(fēng)險抵補能力。

A.不良貸款率B.貸款撥備覆蓋率

C.不良貸款清收率D.不良貸款遷徙率24.不良貸款清收處置方式不包括[]等

A.現(xiàn)金清收B.借新還舊

C.重組轉(zhuǎn)化D.呆帳核銷E.訴訟清收25.不良貸款處置回收的款項應(yīng)嚴(yán)格按照哪種順序，據(jù)實入賬并進(jìn)行會計核算[]A.先本金后利息B.先利息后本金C.本金、利息同比例

26.在綜合評級中，如果資本充足率低于8%的農(nóng)村信用社，其綜合評級結(jié)果不應(yīng)高于[]；

A.3級B.4級C.2級D.5級27.協(xié)議抵債的，抵債金額由（D）確定。A.評估機構(gòu)B.債權(quán)社

C.抵押物所有人D.債權(quán)社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商28.以[]指標(biāo)考核風(fēng)險結(jié)構(gòu)狀況。

A.不良貸款率B.不良貸款清收率C.不良貸款遷徙率D.貸款撥備覆蓋率29.保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，法律規(guī)定的保證期間是[]A.保證合同簽訂之日起6個月B.保證合同簽訂之日起12個月C.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月D.主債務(wù)履行期屆滿之日起12個月30.2.風(fēng)險代理案件付費標(biāo)準(zhǔn)可根據(jù)代理案件難易程度和損失大小具體確定，原則上最高付費金額不得高于代理協(xié)議書約定標(biāo)的額的[]。

A.20%B.30%C.45%D.50%

31.法院、仲裁機構(gòu)裁定基層信用社受償?shù)拇箢~資產(chǎn)，在裁定前必須報上級聯(lián)社審查、核準(zhǔn)，同時必須制定（）。

A.拍賣預(yù)案B.出租預(yù)案C.處置預(yù)案D.接收預(yù)案

32.根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列各項財產(chǎn)中，不得用于抵押的是（）。A.抵押人所有的房屋和其他地上定著物B.抵押人所有的交通工具C.土地所有權(quán)D.抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)33.下列單位可以作為保證人的是（）。

A.國家機關(guān)B.學(xué)校C.醫(yī)院D.注冊公司

34.當(dāng)事人對保證擔(dān)保的范圍沒有約定或約定不明確的，按（）承擔(dān)保證責(zé)任。A.一般保證B.連帶責(zé)任保證C.保證擔(dān)保D.抵押擔(dān)保35.保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的應(yīng)征得（）的同意。A.保證人B.抵押人C.質(zhì)押人D.領(lǐng)導(dǎo)36.（）是不良貸款處置最直接和最有效的方式。A.以物抵債B.重組轉(zhuǎn)化C.保全D.現(xiàn)金清收37.協(xié)議抵債的，抵債金額由（）確定。A.評估機構(gòu)B.債權(quán)社

C.抵押物所有人D.債權(quán)社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商38.以（）指標(biāo)考核風(fēng)險結(jié)構(gòu)狀況。

A.不良貸款率B.不良貸款清收率C.不良貸款遷徙率D.貸款撥備覆蓋率39.保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，法律規(guī)定的保證期間是（）。

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A.保證合同簽訂之日起6個月B.保證合同簽訂之日起12個月C.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月D.主債務(wù)履行期屆滿之日起12個月

40.基層信用社風(fēng)險管理部門對出租的抵債資產(chǎn)要加強管理，指定專人至少（）對出租資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，記錄使用情況，防止抵債資產(chǎn)因出租出現(xiàn)毀損、貶值等情況。

A.每月B.每季C.每半年D.每年

41.按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款為[]

A.次級類貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款

42。按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：借款人的還款能力已經(jīng)出現(xiàn)了問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失。[]

A.次級類貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款

43.按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：[]率指標(biāo)考核風(fēng)險抵補能力。

A.不良貸款率B.貸款撥備覆蓋率

C.不良貸款清收率D.不良貸款遷徙率44.不良貸款清收處置方式不包括[]等

A.現(xiàn)金清收B.借新還舊

C.重組轉(zhuǎn)化D.呆帳核銷E.訴訟清收45.不良貸款處置回收的款項應(yīng)嚴(yán)格按照哪種順序，據(jù)實入賬并進(jìn)行會計核算[]A.先本金后利息B.先利息后本金C.本金、利息同比例

46.在綜合評級中，如果資本充足率低于8%的農(nóng)村信用社，其綜合評級結(jié)果不應(yīng)高于[]；

A.3級B.4級C.2級D.5級

47.如果資本充足率低于8%且呈下降趨勢，對該農(nóng)村信用社的綜合評級結(jié)果不應(yīng)高于[]。

A.3級B.4級

C.2級D.5級48.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。[]

A.次級類貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款

49.按貸款風(fēng)險分類法分類，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，這類貸款應(yīng)劃為[]。"*Q8fl#)

A.正常B.關(guān)注

C.次級D.可疑J[e;a~

50.下面不是對借款人信用分析的內(nèi)容是：[]A__`l}7A.借款人品行B.借款人能力C.借款人的資本D.借款人職務(wù)51.以下不屬于法律風(fēng)險的是（）。

A.商業(yè)銀行因客戶違約而可能形成不良貸款的風(fēng)險B.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動違反法律或行政法規(guī)，依法可能承擔(dān)行政責(zé)任或者刑事責(zé)任的風(fēng)

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識試題風(fēng)險專業(yè)試題

險

C.商業(yè)銀行因違約、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法可能承擔(dān)賠償責(zé)任的風(fēng)險

D.商業(yè)銀行簽訂的合同因違反法律或行政法規(guī)可能被依法撤銷或者確認(rèn)無效的風(fēng)險52.以下不屬于操作風(fēng)險事件的是（）。

A.內(nèi)外部欺詐B.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動C.就業(yè)制度和工作場所安全D.決策失誤三、簡答題

1.銀行風(fēng)險的分類有幾種風(fēng)險？2.損失類貸款指的是什么？

3.抵債資產(chǎn)的管理要堅持哪些原則？

4.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》中所稱的合規(guī)風(fēng)險指的是什么？5.不良貸款清收有哪些主要方式？6.簡答不良貸款管理處置原則？

7.簡答：銀監(jiān)部門對農(nóng)村信用社監(jiān)管評級的基本要素有哪些？8.簡述銀行風(fēng)險的概念？9.簡述銀行操作風(fēng)險的概念？

10.在《不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法》中的責(zé)任主體包括哪些？11.銀監(jiān)會《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》中所稱的合規(guī)是什么？12.簡答不良貸款管理應(yīng)遵循的原則？四、論述題

1.抵債資產(chǎn)拍賣處置過程全部結(jié)束后相關(guān)部門要建立完整的處置檔案，處置檔案包括什么？由誰保管？結(jié)合實際你對抵債資產(chǎn)檔案管理有何看法？

2.農(nóng)村信用社不良貸款形成的主要原因有哪些方面？結(jié)合實際談?wù)勀銓Χ糁撇涣假J款形成的看法。

3.什么是貸款詐騙罪？列舉三種貸款詐騙的具體行為方式。。4.抵債資產(chǎn)管理的原則？實施以物抵債前，應(yīng)做好那些工作？5、結(jié)合實際工作闡述不良貸款檔案如何管理？

6、不良貸款管理處置原則？不良貸款清收有哪些主要方式？結(jié)合實際工作談?wù)勀銓η迨詹涣脊ぷ鬟�有哪些好的建議？

試題答案

一、填空

1

優(yōu)于2降低375%4誠信舉報制度5全體員工6607董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委

員會8銀監(jiān)會9董事會10質(zhì)押11次級可疑損失12風(fēng)險管理部門13協(xié)議抵債

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識試題風(fēng)險專業(yè)試題

14處置變現(xiàn)15擅自對外16后用信1710個18一戶一檔19保證貸款20預(yù)案管理21入圍22自然人23外部事件24實際價值25以物抵債26挪用27干部任免286C29及時整改30評估價值二、單選

1C2B3C4B5D6B7B8A9D10A11C12D13B14C15D16D17B18B19B20B21B22A23B24B25A26A27D28A29C30B31C32C33D34B35A36Ａ37D38A

39C40B41B42A43B44B45A46A47B48C49B50D51答

案：A52答案：D

四、簡答

1、答案：銀行風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、

聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。

2、答案：損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍

然無法收回，或只能收回極少部分。

3、答案；⑴嚴(yán)格控制原則。⑵合理定價原則。⑶妥善保管原則。⑷及時處置原則。4、答案：指引所稱合規(guī)風(fēng)險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律

制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。

5、答案：（1）現(xiàn)金清收。（2）以物抵債。（3）資產(chǎn)置換。（4）重組轉(zhuǎn)化。（5）依法起訴。6、答案：⑴堅持依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則，⑵堅持靈活處置的

原則，⑶堅持清收、重組轉(zhuǎn)化、保全等處置方式相結(jié)合的原則，最大限度的減少貸款損失。⑷堅持處置不良貸款和完善內(nèi)部管理機制相結(jié)合的原則，

7、答案：（1）資本充足狀況（2）資產(chǎn)質(zhì)量狀況（3）管理狀況（4）盈利狀況（5）流動

性狀況（6）評級結(jié)果（7）市場風(fēng)險狀況（8）其他因素

8、答案：銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和

預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

9、答案：操作風(fēng)險是指有不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件造成損失

的風(fēng)險。

10、答案：個人責(zé)任主體按其崗位不同、承擔(dān)職責(zé)不同劃分為經(jīng)辦責(zé)任人、審查責(zé)任人、

審批責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人四類。

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識試題風(fēng)險專業(yè)試題

11、答案：所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。12、答案：

⑴依法合規(guī)原則。⑵真實反映原則。⑶處置減損原則。⑷損失補償原則。

五、論述1、參考答案：

完整的處置檔案包括：⑴有權(quán)社的處置審批批復(fù)⑵招標(biāo)文件、邀請函、拍賣機構(gòu)競標(biāo)書、評標(biāo)記錄、收取保證金憑證、委托拍賣合同。⑶拍賣公告⑷拍賣記錄（⑸拍賣成交確認(rèn)書、銀行入賬憑證、移交單、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、沒收或退回保證金憑證及拍賣機構(gòu)拍賣報告書等

⑹抵債資產(chǎn)拍賣處置檔案按照權(quán)限由各級風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)保管。（2分）

2、參考答案：一般體現(xiàn)在以下幾個方面：（1）借款戶遭遇不可抗力的自然災(zāi)害，導(dǎo)致項

目虧損。（2）“三查”制度流于形式，埋下隱患。（3）抵押擔(dān)保流于形式，貸款出現(xiàn)風(fēng)險時，無可供執(zhí)回的資產(chǎn)。（4）違規(guī)發(fā)放冒頂名貸款，債務(wù)無法落實。

3、答案：是指以非法占有為目的，編造引進(jìn)資金、項目等虛假理由、使用虛假的經(jīng)濟(jì)合

同、使用虛假的證明文件、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保、超出抵押物價值重復(fù)擔(dān)�；蛘咭云渌�方法，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款、數(shù)額較大的行為。（1）編造引進(jìn)資金、項目等虛假理由的；（2）使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同的；（3）使用虛假的證明文件的；（4）使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)�；蛘叱�出抵押物價值重復(fù)擔(dān)保的；

4、答案：抵債資產(chǎn)管理的原則；⑴嚴(yán)格控制原則�；鶎有庞蒙鐐鶛�(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形

式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務(wù)人、擔(dān)保人無貨幣還資金償還能力時，要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實不能實現(xiàn)時，可接受以物抵債。

⑵合理定價原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價。

⑶妥善保管原則。對收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。⑷及時處置原則。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)及時進(jìn)行處置，盡快實現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。

實施以物抵債前，應(yīng)做好；第一，全面分析企業(yè)財務(wù)狀況及債權(quán)形成風(fēng)險的原因，并進(jìn)行相關(guān)責(zé)任認(rèn)定。

第二，對企業(yè)資產(chǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行詳細(xì)分析，在此基礎(chǔ)上，對債權(quán)市場現(xiàn)值進(jìn)行測算。第三，整理債權(quán)的權(quán)屬資料，確保資料的真實性、完整性和有效性，如有關(guān)權(quán)屬資料缺失，應(yīng)及時進(jìn)行補救，同時說明缺失原因并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

第四，對抵債資產(chǎn)進(jìn)行實地調(diào)查，并到有關(guān)主管部門核實，了解資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)及實物狀況，包括資產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)上的瑕疵，是否設(shè)定了抵押、質(zhì)押等他項權(quán)利，是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費用，是否涉及其他法律糾紛，是否被司法機關(guān)查封、凍結(jié)，是否屬限制、禁止流通物等情況。

第五，其他需要做好的相關(guān)工作。而且能夠積極地促進(jìn)整個社會誠信體系的形成。

5、答案：要及時將不良貸款管理檔案進(jìn)行歸檔，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良貸款管

理檔案除全部原始信貸檔案外，還包括不良貸款交接、調(diào)查、評估、處置、損失核銷過程中

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識試題風(fēng)險專業(yè)試題

形成的所有資料及責(zé)任人認(rèn)定與處理材料。不良貸款檔案管理的重點是權(quán)證類和要件類檔案，要根據(jù)不良貸款的變化情況，及時更新和補充檔案資料，保證不良貸款檔案的安全完整與有效利用。

在《不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法》中的責(zé)任主體包括哪些？單位責(zé)任主體為遼寧省農(nóng)村信用社各級機構(gòu)；個人責(zé)任主體按其崗位不同、承擔(dān)職責(zé)不同劃分為經(jīng)辦責(zé)任人、審查責(zé)任人、審批責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人四類。

經(jīng)辦責(zé)任人是指不良資產(chǎn)管理整個業(yè)務(wù)流程中各相關(guān)崗位的一線工作人員。審查責(zé)任人指在不良資產(chǎn)管理部門中從事審查、復(fù)核、評審工作的人員。

審批責(zé)任人是指遼寧省農(nóng)村信用社各級機構(gòu)中不良資產(chǎn)管理項目的最終簽批人。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人指因擔(dān)任一定行政領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)而被賦予相應(yīng)業(yè)務(wù)管理權(quán)力的人員。

6、答案：不良貸款管理處置原則⑴堅持依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原

則，根據(jù)預(yù)計損失率大小、清收時效性高低、清收難易程度，有步驟地組織開展不良貸款處置工作，爭取不良貸款價值回收最大化。

⑵堅持靈活處置的原則，對不良貸款處置要綜合運用行政手段，經(jīng)濟(jì)手段和法律手段等措施，并根據(jù)不良貸款的成因和特點，采取行之有效的處置方式。

⑶堅持清收、重組轉(zhuǎn)化、保全等處置方式相結(jié)合的原則，最大限度的減少貸款損失。⑷堅持處置不良貸款和完善內(nèi)部管理機制相結(jié)合的原則，處置不良貸款過程中要防止前清后欠，邊清邊欠的現(xiàn)象發(fā)生。防止發(fā)生新的不良貸款，要完善內(nèi)部經(jīng)營管理機制，通過貸款結(jié)構(gòu)高速大力推廣小額農(nóng)戶信用貸款和聯(lián)保貸款，對大額貸款要實行審貸分離制度，嚴(yán)格招待貸寺“三查”制度，完善貸款責(zé)任追究制度，確保新投放貸款的安全。⑸存款人死亡，繼承人申請掛失時，憑本人有效身份證件及公證處簽發(fā)的繼承權(quán)證明書，辦理掛失手續(xù)。(0.5分)

不良貸款清收的方式：（1）現(xiàn)金清收。（2）以物抵債。（3）資產(chǎn)置換。（4）重組轉(zhuǎn)化。（5）依法起訴。

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