《商務部 國家外匯管理局關于境外投資聯(lián)合年檢工作有關事項的通知》的通知

《商務部國家外匯管理局關于境外投資聯(lián)合年檢工作有關事項的通知》的通知

各省轄市商務局、外匯管理局，有關企業(yè)：

現(xiàn)將《商務部國家外匯管理局關于境外投資聯(lián)合年檢工作有關事項的通知》（商合函[201*]60號文）轉發(fā)你們，請遵照執(zhí)行，并就有關事項通知如下：

一、請各省轄市商務局、外匯管理局接《通知》后及時轉發(fā)有關企業(yè)，按《通知》要求認真填寫年檢報告書，在規(guī)定時間內(nèi)報送商務及外匯管理部門。

二、各省轄市商務及外匯管理部門負責收集本轄區(qū)內(nèi)境外投資企業(yè)的《年檢報告書》，并按《通知》要求對企業(yè)提交的《年檢報告書》進行初審和評分，匯總后，連同總結報告分別報送省商務廳和外匯局河南省分局。

省直屬企業(yè)的境外投資企業(yè)《年檢報告書》可直接分送省商務廳和外匯局河南省分局。

三、省商務廳和外匯局河南省分局對省轄市商務及外匯管理部門或省直屬企業(yè)報送的《年檢報告書》分別進行審核，并及時互相核對數(shù)據(jù)，確認后由省商務廳在《年檢報告書》上加蓋聯(lián)合年檢審核專用章，由外匯局河南省分局加蓋“資本項目外匯業(yè)務核準章(2)”，并通過省轄市商務及外匯管理部門退還企業(yè)留存。

四、省商務廳負責全省境外投資企業(yè)聯(lián)合年檢的統(tǒng)計匯總，并將綜合績效評價結果上報國家。

五、對于已在境外投資開辦企業(yè)，但未按要求辦理完備的國內(nèi)審核手續(xù)的企業(yè)，應主動參加201*年聯(lián)合年檢，憑當年《年檢證書》和有關材料，到當?shù)厣虅占巴鈪R管理部門補辦國內(nèi)審批手續(xù)。

六、對未按規(guī)定參加年檢的企業(yè)，商務及外匯管理部門將根據(jù)相關法律規(guī)定予以查處，商務部門將暫�；蚪K止其享受的各項優(yōu)惠政策。

七、為便于商務及外匯管理部門掌握本轄區(qū)境外投資企業(yè)情況，更好地完成今年聯(lián)合年檢工作，現(xiàn)將全省境外投資企業(yè)目錄登錄在河南經(jīng)貿(mào)網(wǎng)（），請按“主頁下載公文河南省境外企業(yè)目錄”下載查閱。

此通知。

附件：商務部國家外匯管理局關于境外投資聯(lián)合年檢和綜合績效評價工作有關事項的通知

２省商務廳外經(jīng)處：

聯(lián)系人：李曉光李梅香

電話：0371-63576307，63576305傳真：0371-63576478省外匯局資本項目處：

聯(lián)系人：張大軍電話：

0371-65799813二一年二月五日

３

擴展閱讀：商務部國家外匯管理局關于境外投資聯(lián)合年檢工作有關事項的通知

商務部國家外匯管理局關于境外投資聯(lián)合年檢工作有關事項的通知

各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市商務主管部門，國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，國家煙草專賣局，各中央企業(yè)：

境外投資聯(lián)合年檢工作開展以來，各省級商務主管部門和外匯管理部門、各中央企業(yè)高度重視，年檢工作取得了一定成效，但也存在年檢內(nèi)容和程序比較復雜等問題。為進一步做好此項工作，商務部、國家外匯管理局決定對年檢有關規(guī)定進行調(diào)整。現(xiàn)將有關事項通知如下：

一、年檢時間和對象

每年6月1日至7月31日為年檢工作時間。

凡年檢年度以前由境內(nèi)投資主體以新設、并購（含參股）方式設立的境外企業(yè)（使用援外資金設立的境外企業(yè)、金融類境外企業(yè)除外）均應參加年檢。如201*年的年檢對象為201*年12月31日前設立的境外企業(yè)，依此類推。

二、年檢內(nèi)容

綜合績效評價不再作為年檢內(nèi)容，有關工作并入對外直接投資統(tǒng)計工作。自201*年起，年檢內(nèi)容及評分標準調(diào)整為：

（一）省級商務主管部門或中央企業(yè)總部評分（滿分60）.

1.境外企業(yè)狀況（滿分5分）。凡境外企業(yè)正常經(jīng)營，得5分；境外企業(yè)破產(chǎn)、清算、關閉、暫停營業(yè)等，得0分。

2.遵守我國境外投資有關規(guī)定情況（滿分35分）

（1）境外投資事項（含變更、終止、境外企業(yè)再投資等）是否經(jīng)過商務部或省級商務主管部門核準或備案并在“境外投資管理系統(tǒng)”中及時、完整、準確填寫了相關數(shù)據(jù)和信息（滿分10分）。所有境外投資事項均已履行手續(xù)，得10分；凡有境外投資事項未履行手續(xù)的情況，得0分。

（2）是否按《對外直接投資統(tǒng)計制度》要求報送統(tǒng)計資料（滿分10分）。凡按要求報送統(tǒng)計資料的，得10分；未按要求報送統(tǒng)計資料的，得0分。

（3）境外企業(yè)是否向我駐外使（領）館經(jīng)商處（室）報到登記并落實境外企業(yè)各項人員和財產(chǎn)安全防范措施、建立突發(fā)事件預警機制和應急預案（滿分10分）。凡按要求完成上述工作的，得10分；未按要求完成的，得0分。

（4）是否遵守省級商務主管部門或中央企業(yè)總部規(guī)定（滿分5分）。得分標準由各省級商務主管部門和中央企業(yè)總部根據(jù)境外企業(yè)和投資主體情況自行確定。

3.遵守東道國有關規(guī)定情況（滿分20分）。

（1）境外企業(yè)及其中方派出人員是否因違反東道國有關法律法規(guī)和政策規(guī)定而受到處罰（滿分10分）。凡無上述情形者，得10分；有上述情形之一者，得0分。

（2）境外企業(yè)經(jīng)營中是否出現(xiàn)過質(zhì)量、安全、環(huán)保、勞資關系等方面的問題或糾紛（滿分10分）。凡無上述情形者，得10分；有上述情形之一者，得0分。

（二）外匯管理部門評價（滿分40分）

1.投資款現(xiàn)匯匯出是否符合外匯局規(guī)定。凡投資款現(xiàn)匯匯出按外匯局規(guī)定辦理的，得5分；未按外匯局規(guī)定辦理的，得0分。

2.設備、材料等實物投資是否辦理登記、核銷手續(xù)。凡按規(guī)定辦理外匯登記及核銷手續(xù)的，得5分；未按規(guī)定辦理上述手續(xù)的，得0分。

3.境外企業(yè)資產(chǎn)、負債和所有者權益情況的填寫是否與財務報表一致。凡填寫完全一致的，得10分；有任何不一致的得0分。

4.是否按規(guī)定履行為境外企業(yè)提供擔�；蚍趴畹呐鷾适掷m(xù)。凡為境外企業(yè)提供擔�；蚍趴罱�(jīng)過外匯局批準的，得5分；未經(jīng)批準的，得0分。

5.是否按照外匯局規(guī)定對重大事項進行備案。凡按外匯局規(guī)定對重大事項進行備案的，得10分；未按照外匯局規(guī)定進行備案的，得0分。

6.是否按規(guī)定參加外匯年檢。凡按規(guī)定參加外匯年檢的，得5分；未按規(guī)定參加外匯年檢的，得0分。三、年檢程序

（一）境內(nèi)投資主體

1、每年6月1日開始，投資主體從商務部網(wǎng)站（）合作司子站和國家外匯管理局網(wǎng)站（）下載調(diào)整后的《年檢報告書》（見附件），統(tǒng)一用A4紙打印，并根據(jù)境外企業(yè)有關情況如實填寫一式兩份，其中一份報送省級商務主管部門或中央企業(yè)總部，另一份報送地方外匯管理部門并同時提供上一年度境外企業(yè)財務報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及財務報表的中文譯件。

2、投資主體通過國家外匯管理局網(wǎng)上服務平臺（網(wǎng)址：）下載國家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)企業(yè)客戶端軟件，并通過登陸該系統(tǒng)客戶端填寫電子版報告書中的表二后，直接向所在地外匯管理部門提交報告書，并保證所提交的電子數(shù)據(jù)與書面材料對應內(nèi)容嚴格一致。

（二）地方外匯管理部門

地方外匯管理部門應在收到投資主體完備的年檢材料15個工作日內(nèi)，按以下步驟進行年檢：

1.對投資主體提交的書面材料和電子數(shù)據(jù)進行審核。對于報表二，要結合系統(tǒng)數(shù)據(jù)，重點對該項境外投資的外匯管理的真實性和合規(guī)性進行審核，并審核投資主體填報數(shù)字是否與其報送的境外企業(yè)財務報表一致。對投資主體提交的相關數(shù)據(jù)確認無誤后才可正式在系統(tǒng)中記錄。

2.根據(jù)對年檢材料的審核情況和年檢評分標準對參檢企業(yè)進行評分，并將分值填入《年檢報告書》報表四的“外匯部門評價”欄，在“年檢部門”欄加蓋“資本項目外匯業(yè)務核準章（2）”。

地方外匯管理部門對年檢材料進行審核及評分，并在“年檢部門”欄加蓋“資本項目外匯業(yè)務核準章（2）”。

3.打印一份系統(tǒng)審核通過的報告書退交投資主體，由其轉送給省級商務主管部門或中央企業(yè)總部，其余材料留存。

（三）省級商務主管部門或各中央企業(yè)總部

省級商務主管部門或中央企業(yè)總部在收到外匯管理部門的《年檢報告書》后，按以下步驟進行年檢：

1.省級商務主管部門或中央企業(yè)總部主要根據(jù)本通知年檢內(nèi)容第一條的相關規(guī)定進行檢查并打分。省級商務主管部門或中央企業(yè)總部應認真調(diào)查、客觀評價，必要時，可向我駐外使領館經(jīng)商處（室）了解有關情況。

2.省級商務主管部門或中央企業(yè)總部將上述評分計入《年檢報告書》報表四中的“商務部門或中央企業(yè)總部評價”欄，并在“年檢部門”欄中加蓋公章。

3.省級商務主管部門或中央企業(yè)總部依據(jù)各項分值得出的總分確定境外企業(yè)年檢等級，在《年檢證書》上簽注等級，同時加蓋年檢專用章，并將《年檢證書》交投資主體持有。

（四）年檢數(shù)據(jù)交叉核對和共享

省級商務主管部門和地方外匯管理部門應在每年8月31日前互相提供并核對年檢匯總數(shù)據(jù)。

四、工作要求

（一）省級商務主管部門、地方外匯管理部門和中央企業(yè)總部應做好聯(lián)合年檢的宣傳工作，每年通過在當?shù)孛襟w發(fā)布聯(lián)合年檢公告等形式，通知投資主體及時參加該年度聯(lián)合年檢，并認真核對所轄企業(yè)的參檢情況。

（二）年檢工作結束后，省級商務主管部門和中央企業(yè)總部應在9月15日前形成年檢工作報告（主要包括境外企業(yè)參檢情況、境外企業(yè)等級等）報商務部（合作司），地方外匯管理部門應將年檢工作報告及境外投資聯(lián)合年檢基本情況表于9月15日前上報國家外匯管理局。

（三）省級商務主管部門和地方外匯管理部門應按照有關規(guī)定保管境外投資聯(lián)合年檢檔案，將前三年度聯(lián)合年檢的相關材料，歸入相應投資主體的境外企業(yè)檔案或境外投資外匯登記檔案一并管理，書面文件保存期限為3年。

（四）對于不按規(guī)定參加年檢的企業(yè)，商務主管部門不予受理其本年度對外經(jīng)濟技術合作專項資金的申請。對于未經(jīng)商務主管部門核準，已在境外投資設立的企業(yè)，可按有關規(guī)定參加聯(lián)合年檢，并持本年度年檢證書及時補辦相應的核準手續(xù)。

對應當參加聯(lián)合年檢而未參檢的企業(yè)，年檢結束后外匯局將在國家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)中將其標記為“未參檢”狀態(tài)，此狀態(tài)將影響該企業(yè)年檢結束后包括變更登記、業(yè)務核準及備案等后續(xù)外匯業(yè)務的辦理；對不參加聯(lián)合年檢、申報年檢信息的企業(yè)，外匯局可依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條有關規(guī)定，對違規(guī)企業(yè)及責任人分別予以相應處罰。（五）境內(nèi)投資主體申請對外經(jīng)濟技術合作專項資金政策扶持時，須提供與申請內(nèi)容相關的本年度境外企業(yè)年檢證書，年檢等級一級（年檢得分80以上）方可享受扶持政策。

（六）201*年度年檢工作不再單獨進行。

特此通知

附件：調(diào)整后的《年檢報告書》

商務部國家外匯管理局二00九年十二月二十八日

友情提示：本文中關于《《商務部 國家外匯管理局關于境外投資聯(lián)合年檢工作有關事項的通知》的通知》給出的范例僅供您參考拓展思維使用，《商務部 國家外匯管理局關于境外投資聯(lián)合年檢工作有關事項的通知》的通知：該篇文章建議您自主創(chuàng)作。

來源：網(wǎng)絡整理 免責聲明：本文僅限學習分享，如產(chǎn)生版權問題，請聯(lián)系我們及時刪除。

《《商務部 國家外匯管理局關于境外投資聯(lián)合年檢工作有關事項的通知》的通知》由互聯(lián)網(wǎng)用戶整理提供,轉載分享請保留原作者信息,謝謝!
鏈接地址：http://www.hmlawpc.com/gongwen/606262.html

• 上一篇：國家外匯管理局湖南省分局關于201*年境外投資聯(lián)合年檢工作有關
• 下一篇：國家外匯管理局綜合司關于做好貨物貿(mào)易外匯管理應急工作有關問題的通知