審計監(jiān)察部部門職責(zé)

審計監(jiān)察部部門職責(zé)

部門職責(zé)：

1、根據(jù)《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、公司《內(nèi)部審計制度》、股份公司章程和證監(jiān)會、上海證券交易所對上市公司治理之有關(guān)規(guī)定，對股份公司、參控股企業(yè)定期進(jìn)行內(nèi)部審計工作。

2、審計監(jiān)察部在董事會及公司主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計、監(jiān)督和檢查工作，同時負(fù)責(zé)和外部審計機(jī)構(gòu)、股東及有關(guān)部門相關(guān)業(yè)務(wù)的溝通。

3、以“實事求是、客觀公正”為審計原則，以“服務(wù)內(nèi)部、監(jiān)督核算”為工作準(zhǔn)則，定期開展以下審計工作，保證公司經(jīng)營運作的合規(guī)性、會計信息質(zhì)量的真實性，以維護(hù)股份公司規(guī)范運作及經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)：

（1）對公司及其控股企業(yè)的各項收入、支出、執(zhí)行過程及其結(jié)果進(jìn)行有效監(jiān)督和審計，保證公司經(jīng)濟(jì)活動的真實性、效益性、合法性，保證公司資產(chǎn)的安全性、完整性，保證公司效益的真實性；

（2）對公司及其控股企業(yè)財務(wù)核算的合規(guī)性、合法性進(jìn)行審計，以保證并提高公司會計核算的信息質(zhì)量；

（3）對公司及其控股企業(yè)財務(wù)預(yù)算的制定及執(zhí)行情況進(jìn)行審計；（4）對業(yè)務(wù)部門及控股企業(yè)主要負(fù)責(zé)干部的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計；

（5）對公司及控股企業(yè)內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進(jìn)行審

計；

（6）對公司及控股企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目進(jìn)行審計；（7）對公司投資、融資、抵押、擔(dān)保等經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行審計；（8）對公司領(lǐng)導(dǎo)以及公司職工關(guān)心的熱點、難點問題，開展全方位、多層次的專項審計工作。

4、參與公司兼并、重組、投資、融資等重要資本運營的論證工作。

5、參與公司對外披露的相關(guān)財務(wù)報告、外部審計報告、公司重大關(guān)聯(lián)交易的審計、復(fù)核工作。

6、開展審計調(diào)查，參與研究、制定公司的各項內(nèi)部控制制度。7、制定公司年度審計計劃并組織實施。

8、配合紀(jì)檢部門，制定公司相應(yīng)的紀(jì)檢監(jiān)察制度和工作計劃；負(fù)責(zé)公司內(nèi)部效能監(jiān)察工作。

9、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。崗位名稱：審計監(jiān)察部主任（副主任）上級：公司主管領(lǐng)導(dǎo)下屬:審計崗、監(jiān)察崗

審計監(jiān)察部主任（副主任）崗位職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)本部門全面工作，協(xié)調(diào)本部門與公司其它部門及外部各審計職能單位的合作關(guān)系。與公司財務(wù)部門密切配合，保證公司各項財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、合法性，對財務(wù)部門提出的業(yè)務(wù)或政策問題，共同予以協(xié)商解決；與公司其他業(yè)務(wù)、管理部門隨時聯(lián)系溝通，以滿足審

計工作的需要；與公司控股企業(yè)的財務(wù)部門及主管領(lǐng)導(dǎo)隨時溝通，了解相關(guān)企業(yè)的財務(wù)情況，以便于審計工作的開展和具體業(yè)務(wù)工作的指導(dǎo)。

2、按照相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程、制度要求，開展公司內(nèi)部審計、監(jiān)察工作。

3、制定本部門年度工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)組織實施。4、制定審計、監(jiān)察項目方案，對審計、監(jiān)察全過程進(jìn)行管理監(jiān)控，對出具的相關(guān)審計、監(jiān)察報告的真實性、合法性負(fù)責(zé)。

5、參與公司重大資本運營項目的論證工作，特別是對募集資金使用及效益性進(jìn)行審計監(jiān)督。

6、對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)的行為和阻撓、妨礙審計、監(jiān)察工作的人員，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，有權(quán)作出臨時制止決定和采取必要的臨時措施，并對直接責(zé)任人提出處理意見。

7、與黨委、紀(jì)檢部門密切配合，承辦效能監(jiān)察方面的具體工作。8、完成公司董事會、監(jiān)事會、管理層交辦的其它工作。9、完成公司審計委員會交辦的其他工作。

10、負(fù)責(zé)在部門工作中嚴(yán)格落實國家及行業(yè)政策法規(guī)有關(guān)規(guī)定；

11、發(fā)現(xiàn)管理問題，及時與主管領(lǐng)導(dǎo)、企管辦溝通，并提出解決意見，持續(xù)完善本部門ISO9000及流程制度各項規(guī)范；12、審核本部門各項費用支出，嚴(yán)格執(zhí)行公司下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)；13、配合人力資源部對本部門擬招聘員工的錄用過程，指導(dǎo)員

工崗位技能培訓(xùn)工作；

14、負(fù)責(zé)對本部門員工進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、工作分配；

15、配合公司考核領(lǐng)導(dǎo)小組對部門員工的績效考核工作，對直接下級，相關(guān)者進(jìn)行評分；16、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與其他部門間的協(xié)作；17、完成上級交辦的其他工作；任職條件：

1、教育程度：大學(xué)本科以上。2、年齡：不限。

3、相關(guān)工作經(jīng)驗：8年以上。

4、所需具備的業(yè)務(wù)知識及相關(guān)技能：財會、審計專業(yè)知識，熟悉有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)，良好的溝通、協(xié)調(diào)能力，熟練使用計算機(jī)及相關(guān)軟件。

崗位名稱：審計崗

上級：審計監(jiān)察部主任(副主任)下屬:無審計崗崗位職責(zé)：

1、按照《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》及公司章程、中國證監(jiān)會、上海證券交易所對上市公司之規(guī)定，對股份公司各參、控股公司定期開展審計工作。

2、依據(jù)審計通知書要求收集、了解、借閱被審單位的基本情況審計資料。

3、按規(guī)定分工完成相關(guān)審計任務(wù)。

4、按規(guī)定程序?qū)�審計工作底稿和審計報告進(jìn)行復(fù)核。5、整理審計工作底稿，負(fù)責(zé)審計檔案的管理。

6、對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行后續(xù)審計，監(jiān)督改進(jìn)和處理辦法的實施。

7、協(xié)助接待外部審計機(jī)構(gòu)和部門對公司的審計工作。8、完成公司和部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。任職條件：

1、教育程度：大學(xué)本科以上。2、年齡：不限。

3、相關(guān)工作經(jīng)驗：5年以上會計、審計工作經(jīng)歷（其中2年以上會計師事務(wù)所工作經(jīng)歷）。

4、所需具備的業(yè)務(wù)知識及相關(guān)技能：財會、審計專業(yè)知識，熟悉有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)，熟練使用計算機(jī)及相關(guān)軟件。崗位名稱：監(jiān)察崗

上級：審計監(jiān)察部主任(副主任)下屬:無監(jiān)察崗崗位職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)制定公司各層次人員的廉政紀(jì)律制度。

2、負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查各種經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的執(zhí)行情況。3、負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的來信來訪，協(xié)助審計部門做好對離任干部的經(jīng)濟(jì)審查工作，保守秘密。

4、充分利用宣傳窗，做好廉政建設(shè)重點內(nèi)容的宣傳工作。5、利用各種方式做好對各類人員的遵紀(jì)守法及廉政紀(jì)律教育。6、負(fù)責(zé)對監(jiān)察對象違紀(jì)問題的調(diào)查并提出處理意見。任職條件：

1、教育程度：大專以上。2、年齡：不限。

3、相關(guān)工作經(jīng)驗：3年以上。

4、所需具備的業(yè)務(wù)知識及相關(guān)技能：中共黨員，有一定的經(jīng)濟(jì)理論知識和較強的語言、文字表達(dá)能力。

擴(kuò)展閱讀：審計監(jiān)察部崗位職責(zé)

審計監(jiān)察部－部門職責(zé)

一、擬定公司內(nèi)部審計管理辦法和規(guī)章制度。二、擬定審計工作計劃。

三、對公司的財務(wù)收支及各類經(jīng)營活動進(jìn)行審計監(jiān)督。

四、對公司和部門內(nèi)部制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計并提出改進(jìn)建議。五、對經(jīng)濟(jì)合同的簽訂及執(zhí)行情況進(jìn)行審計監(jiān)督。六、負(fù)責(zé)對公司的招投標(biāo)過程及結(jié)果進(jìn)行審核監(jiān)督。

七、獨立開展公司的審計監(jiān)控工作，規(guī)范公司的生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)收支行為，隨時掌握盈虧情況及潛虧因素，并提出審計建議，促進(jìn)經(jīng)營管理，為公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門了解實際情況，制定政策提供依據(jù)。八、對在審計過程中提出的意見、建議及整改措施的落實情況進(jìn)行跟蹤檢查，對整改不力的主要領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)向上一級領(lǐng)導(dǎo)提出意見和建議。九、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計工作。

審計監(jiān)察部－部門人員崗位職責(zé)

審計監(jiān)察部經(jīng)理

職位名稱直接上級崗位職責(zé)審計監(jiān)察部經(jīng)理董事長所屬部門直接下級審計監(jiān)察部審計專員1、在董事會的指導(dǎo)下，擬定公司審計監(jiān)察相關(guān)制度，并提交董事會審定；2、組織公司財務(wù)及所屬控股公司財務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計，對公司內(nèi)部嚴(yán)重違紀(jì)的行為進(jìn)行專項審計，并提交審計報告；3、參與并監(jiān)督公司合并、分立、投資、租賃、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、項目清理等重要經(jīng)濟(jì)活動；4、負(fù)責(zé)對擬簽訂的合同（協(xié)議書）進(jìn)行審核把關(guān)工作，負(fù)責(zé)合同的跟蹤管理；5、負(fù)責(zé)對公司的招投標(biāo)過程及結(jié)果進(jìn)行審核監(jiān)督；6、負(fù)責(zé)公司的目標(biāo)管理工作，保證公司體系運行有效，提供目標(biāo)管理方面的管理依據(jù)和考察意見，參與開發(fā)項目目標(biāo)管理的評價與研究；7、負(fù)責(zé)公司員工的檢舉、控告，并按規(guī)定進(jìn)行處理和答復(fù)；8、開展領(lǐng)導(dǎo)干部離職審計，明確領(lǐng)導(dǎo)干部在職期間各項指標(biāo)的完成情況。9、負(fù)責(zé)本部門文件、資料的日常管理及立卷歸檔工作10、初步擬定審計監(jiān)察部的崗位配置、職位說明書及業(yè)績考評指標(biāo)11、負(fù)責(zé)對本部門員工施績效考評，并提供獎懲、任免、晉升建議12、遵照公司的權(quán)限規(guī)定，行使費用與合同審批權(quán)

審計專員

職位名稱直接上級崗位職責(zé)審計專員審計監(jiān)察部經(jīng)理所屬部門直接下級審計監(jiān)察部無1、及時完成對項目的節(jié)點考核，力爭對項目的節(jié)點經(jīng)濟(jì)狀況的分析準(zhǔn)確、及時。2、及時完成對竣工項目的決算審計工作，對竣工項目的全面情況進(jìn)行分析，為公司進(jìn)行決策提供依據(jù)。3、收集與各分包結(jié)算相關(guān)的施工圖紙、工程簽證、設(shè)計變更等資料，對各項目部上報的各分包單位的結(jié)算進(jìn)行認(rèn)真、仔細(xì)的審查、核對。4、對審查過程中遇到的不明事項，堅持深入施工現(xiàn)場，到第一線了解情況。對合同中有疑問的條款及時向合約部咨詢，確保分包審計結(jié)果的真實性、準(zhǔn)確性。5、分包結(jié)算審核工作必須堅持現(xiàn)場核實與施工圖紙計算為原則，不得與分包方采取未經(jīng)測算議價結(jié)算的方式。6、及時向部門領(lǐng)導(dǎo)反映各分包單位的審計情況，對審計完畢的結(jié)算資料及時整理、歸檔。7、完成對公司及其下屬單位的財務(wù)收支審計，檢查會計原始憑證、帳簿、報表等財務(wù)資料的真實性、準(zhǔn)確性和合規(guī)性。8、檢查企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績的真實性和年度經(jīng)營目標(biāo)的完成情況，為公司對下屬企業(yè)年度績效考核、獎罰提供依據(jù)。9、開展經(jīng)濟(jì)效益審計，對單個項目進(jìn)行抽查，其中虧損的工程項目必查，查找原因，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。10、接受公司領(lǐng)導(dǎo)的指令，對其指定的審計事項進(jìn)行審計。

審計監(jiān)察部人員任職要求

序號1234567類別審計監(jiān)察部經(jīng)理任職資格要求內(nèi)容學(xué)歷及專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，審計、財務(wù)有等相關(guān)專業(yè)畢業(yè)職稱崗位證書工作經(jīng)驗?zāi)挲g要求性別要求身體條件中級以上職稱具有審計師或注冊會計師資格5年以上審計相關(guān)工作經(jīng)驗，3年以上審計主管工作經(jīng)驗30歲以上不限健康1、精通國家財稅法律規(guī)范、國家財務(wù)核算業(yè)務(wù)，具有優(yōu)秀的職業(yè)判斷能力和豐富的財會項目分析處理經(jīng)驗；2、了解審計領(lǐng)域發(fā)展趨勢，掌握最新審計理論和方法；8其他條件3、熟練公司財務(wù)會計、審計、稅務(wù)等業(yè)務(wù)的全套流程；4、熟練使用財務(wù)等軟件及OA等辦公軟件；5、溝通協(xié)調(diào)能力強，對審計工作有較深的理解；6、做事認(rèn)真，有責(zé)任心。序號1234567類別學(xué)歷及專業(yè)職稱崗位證書工作經(jīng)驗?zāi)挲g要求性別要求身體條件審計專員任職資格要求內(nèi)容大學(xué)本科以上學(xué)歷，審計、財務(wù)等相關(guān)專業(yè)畢業(yè)中級以上職稱具有審計師或注冊會計師資格3年以上審計專員工作經(jīng)驗28歲以上不限健康1、精通國家財稅法律規(guī)范、國家財務(wù)核算業(yè)務(wù)，具有優(yōu)秀的職業(yè)判斷能力和豐富的財會項目分析處理經(jīng)驗；2、了解審計領(lǐng)域發(fā)展趨勢，掌握最新審計理論和方法；8其他條件3、熟練公司財務(wù)會計、審計、稅務(wù)等業(yè)務(wù)的全套流程；4、熟練使用財務(wù)等軟件及OA等辦公軟件；5、溝通協(xié)調(diào)能力強，對審計工作有較深的理解；6、做事認(rèn)真，有責(zé)任心。

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